國際結算融資的方式及介紹

隨著國際社會經濟的發(fā)展，國際貿易的方式越來越多，結算的方式也有很多，這里給大家介紹一下國際結算融資的相關內容，希望對大家有所幫助。

國際結算中如何開展貿易融資　

在國際貿易中，規(guī)范的金融工具為企業(yè)融資發(fā)揮了重要作用。貿易融資，是與國際結算連在一起。

一、國際結算 首先要從國際結算和貿易融資是如何產生開始，銀行用匯款、托收和信用證方式，于是引出了國際結算。 國際結算通過銀行用貨幣收付清償國際間債權債務的行為。國際結算對比國內業(yè)務的特點有：貨幣的活動范圍不同、使用的貨幣不同、所遵循的法律不同。國際結算的發(fā)展也從現金結算發(fā)展到票據結算、從憑實物結算發(fā)展到憑單據結算、從買賣雙方直接結算發(fā)展到通過銀行結算。 國際結算方式細分匯款、托收和信用證。 其中匯款分為預付貨款和貨到付款。

其中托收分為付款交單(D/P)、承兌交單(D/A)以及其他方式。

其中信用證分為即期L/C、遠期L/C和假遠期L/C。

二、進出口商融資需求將三大支付方式的過程分解，加進銀行融資，便產生了國際貿易融資。這是一個復雜的過程，孕含著技術、利益和風險的過程。對于這個過程，參與國際貿易、國際金融的人必須了解和掌握。國際貿易融資是銀行圍繞著國際貿易結算的各個環(huán)節(jié)為進出口商提供的資金融通與便利。

進出口客戶的深層次需求還包括防范進口商及進口國家風險、匯率等其他風險、擴大海外市場和客戶，有些甚至需要國際貿易結算的專業(yè)意見和建議。

三、銀行能夠提供的貿易融資品種 銀行能提供的貿易融資品種，按進出口貿易分：進口貿易融資與出口貿易融資;按貿易結算方式分：信用證貿易融資與非信用證貿易融資。其中出口融資按融資時點分：裝運前融資和裝運后融資。

為進口商提供的貿易融資品種包括：授信開證、進口押匯及提貨擔保;為出口地銀行可以開展的融資活動包括：打包放款、出口押匯、票據貼現、出口發(fā)票融資、出口信保押匯、出口保理融資及福費廷等。

1、進口押匯 進口押匯是指銀行收到信用證、進口代收項下單據或匯款項下客戶提供的相關單據后，向進口商提供的用于支付該信用證、代收或匯款項下金額的短期資金融通。進口押匯的條件包括：企業(yè)具有進口經營權、進口商資信、良好的商業(yè)記錄、進口貨物符合國家法規(guī)和政策以及在銀行有授信額度或國際貿易融資額度。

進口押匯服務功能包括：推遲償付信用證項下款項、獲得較好的貿易合同價格以及在一定程度規(guī)避匯率風險。

2、提貨擔保 提貨擔保指信用證項下進口貨物已到港，而正本貨運單據未收到，開證銀行應進口商申請開立提貨擔保書，交船運公司憑以先行提貨的一種特殊進口信用證項下貿易融資。提貨擔保的條件包括：銀行開證的申請人、進口商資信及商業(yè)記錄很好、在銀行有授信額度或國際貿易融資額度，一般應屬于近洋海運方式。

提貨擔保服務功能包括使您及時提貨，避免壓倉，減少倉儲和滯港費用以及避免貨物品質和行情變化帶來的可能損失。為出口商提供的主要貿易融資品種有：打包放款(裝運前)、出口押匯(裝運后)、出口貼現、福費廷、出口保理、出口信保押匯。

3、打包貸款 出口打包貸款是指銀行根據出口企業(yè)與國外進口商簽訂的出口銷售合同和國外銀行開立的以該出口企業(yè)為受益人的有效信用證正本，以出口收匯為還款來源保障，為出口企業(yè)的備料、生產、定貨和裝運等生產經營活動所做的短期融資。打包貸款的條件包括：企業(yè)具有出口經營權、出口商資信及貿易結算記錄良好、出口商履約能力強、出口商為信用證的受益人、在銀行有授信額度或國際貿易融資額度和不可撤銷信用證，且無軟條款。打包貸款服務功能包括：收到信用證或合同、訂單時即獲得資金融通、組織貨源、生產資金有保障。

4、出口押匯 出口押匯是指出口商將全套單據提交銀行，由銀行買入單據并按照票面金額扣除從押匯日到預計收匯日的利息及有關費用，將凈額預先付給出口商的一種融資方式。根據結算方式不同，出口押匯可分為信用證項下押匯和出口跟單托收項下押匯。出口押匯的條件是：企業(yè)具有出口經營權、出口商資信及貿易結算記錄良好、出口貨物符合國家法規(guī)和政策、已裝船出運，并向銀行提交信用證規(guī)定的單據。出口押匯服務功能包括：發(fā)貨交單后即可獲得銀行融資、加速資金周轉、獲得低利率外匯融資、提前結匯，防范匯率風險。

5、出口貼現 出口貼現指遠期信用證項下匯票經開證或承兌銀行承兌或跟單托收項下匯票由銀行加具保付后，在到期日前由銀行從票面金額中扣減貼現利息及有關手續(xù)費后，將余款支付給持票人的一種融資方式。出口貼現的條件是：開證/承兌/保付行國家在總行有國家風險額度、開證/承兌/保付行在總行有單證授信額度、遠期匯票經開證/承兌/保付行承兌或保付、承兌或保付電文真實有效。出口貼現服務功能包括：國外銀行承兌后即可獲得銀行融資、加速資金周轉、獲得低利率外匯融資、提前結匯，防范匯率風險。

6、福費廷銀行作為包買銀行或代理境外包買銀行無追索權的買入境內外代理行開立并承兌或承諾付款的信用證項下遠期匯票、應收賬款或者代理行加具保付的跟單托收項下遠期匯票的融資行為。自營福費廷的條件是：開證/承兌/付款/保付行國家在總行有國家風險額度、開證/承兌/付款/保付行在總行有單證授信額度、遠期匯票或單據經開證/承兌/付款/保付行承兌、承諾付款或保付、承兌、承諾付款或保付電文真實有效。代理福費廷的條件是：風險主體銀行國家及銀行風險為代理買斷行接受、代理買斷行報價在銀行可承受的范圍內、遠期匯票或單據經開證/承兌/付款/保付行承兌、承諾付款或保付、承兌、承諾付款或保付電文真實有效。福費廷服務功能包括：資金融通、風險防范-賣斷、提前核銷退稅、改善報表、防范匯率風險。

7、國際保理國際保理業(yè)務是指出口商在采用賒銷(O/A)、承兌交單(D/A)等信用方式向進口商銷售貨物或提供服務時，由出口保理商和進口保理商共同提供的商業(yè)咨詢調查、應收賬款管理與催收、信用風險控制及貿易融資等綜合金融服務。出口保理的條件是：出口商資信及貿易結算記錄良好、出口商行業(yè)較適合操作保理、出口貨物符合國家規(guī)定并較適合操作保理、以D/A或O/A方式結算、獲得進口保理商核定的進口商信用風險額度、同意將應收帳款轉讓給銀行。出口保理服務功能包括：壞賬擔保、資金融通、賬款收取、帳務管理、改善報表。

8、出口信用保險融資 出口信用保險項下融資是指出口商在中國出口信用保險公司投保了出口信用險，發(fā)運貨物后，將相關單據提交銀行或應收賬款權益轉讓給銀行，并將保險賠款權益轉讓銀行以后，由銀行按票面金額扣除從融資日到預計收匯日的利息及有關費用，將凈額預先支付出口商的一種短期融資方式。出口信保融資的條件是：出口商資信及貿易結算記錄良好、出口商履約能力強、出口商、銀行及中信保三方簽訂《賠款轉讓協議》、獲得中信保核定的進口商信用風險額度、履行信保保險項下義務并提交規(guī)定的單據和文件。出口信保押匯服務功能包括：壞賬擔保、資金融通、風險管理、改善報表。通過以上內容可以看出，貿易融資具有自償性、短期性、時效性、風險低及高收益等特點。

國際結算融資方式是怎樣的

出口融資方式

一、裝運前融資

(一)紅條款信用證RedClauseCredit

預支信用證中加列紅色打字的預支條款授權指定議付行預先墊付信用證金額的一部分(如80%)，放款給出口商，用于備貨裝運，在固定的貿易中使用，如羊毛、皮草等，使用范圍主要在遠東國家、新西蘭、澳大利亞等地

(二)打包放款packingloan

出口商收到國外開來的信用證，以“致受益人的信用證”正本和“銷售合同”作為抵押品，申請的一種短期貸款(一般為3個月，最長為半年)，用于該信用證項下出口商品的進貨、備料、生產和裝運。

二、裝運后融資

(一)貼現Discount

(二)出口押匯(Outwardbill/outwarddocumentarybills/OutwardBillCredit/billpurchased)

銀行以出口商提供的信用證項下完備的貨運單據作抵押，在收到開證行支付的貨款之前，向出口商融通資金的業(yè)務。

實質是以單據為質押先墊付一筆資金給出口企業(yè)。

(三)福費廷(Forfaiting)：包買票據

在以延期付款成交的大型設備的貿易中，出口商把經過進口商承兌并由進口方銀行擔保的，期限在半年至五、六年甚至更長的遠期匯票，無追索權(WithoutRecourse)地售予出口商所在地銀行或大金融公司(包買商forfaiter)，提前取得現款的一種資金融通形式

(四)保理(factoring)

賒銷貿易

進口融資方式

一、開證授信Approvalofcreditlinebytheissuingbank

與資信良好、與銀行有經常性業(yè)務往來的企業(yè)簽定授信協議，額度內開證可免除部分乃至全部開證保證金。

二、假遠期信用證UsanceLetterofCreditPayableatsight

出口商開立遠期匯票，但信用證明文規(guī)定按即期收匯，這種作法的實質是由開證銀行或付款銀行對進口商提供融通資金的便利，所須支付利息由進口商承擔。

采用假遠期信用證作為支付方式，對進口商來講，可由銀行提供周轉資金的便利，但須支付利息;對出口商來講，可即期獲得匯票票款，但承擔匯票到期前被追索的風險。

三、信托收據(trustreceipt)

信托收據就是進口商借單時提供一種書面信用擔保文件，用來表示愿意以代收行的受托人身份代為提貨、報關、存?zhèn)}、保險、出售并承認貨物所有權仍屬于銀行。貨物售出后，應于匯票到期時向銀行繳納匯票票款。這是代收行向進口商提供的信用便利

四、進口押匯ImportBillAdvance/inwardbillreceivable

進口押匯申請人需在信用證開立時向銀行提出書面申請，進口押匯申請書應明確押匯金額、押匯期限。經銀行審批同意雙方簽訂進口押匯協議書。押匯期限一般不超過90天，押匯息從銀行墊款之日起計算，到期一次還本付息。

開證行償付議付行或交單行，墊付款項由押匯申請人在一定時間內歸還，進口商無須支付信用證項下的款項，即可取得信用證項下單據，不但節(jié)省了占用資金的成本，而且獲得了融資便利。

五、提貨擔保DeliveryagainstBankGuarantee

通常情況下，進口商(收貨人)應憑正本提單向船公司辦理提貨手續(xù)。但有時因航程過短，貨比單據先到，為了能及時提貨用于生產銷售并免付高額滯倉費，進口商可在銀行辦理提貨擔保業(yè)務

國際結算方式有融資作用的有哪幾種

信用證結算方式。信用證(letterofcredit)簡稱L/C)方式是銀行信用介入國際貨物買賣價款結算的產物。它的出現不僅在一定程度上解決了買賣雙方之間互不信任的矛盾，而且還能使雙方在使用信用證結算貨款的過程中獲得銀行資金融通的便利，從而促進了國際貿易的發(fā)展。因此，被廣泛應用于國際貿易之中，以致成為當今國際貿易中的一種主要的結算方式。

匯付和托收結算方式。匯付和托收是國際貿易中常用的貨款結算方式。

a、匯付匯付，又稱匯款，是付款人通過銀行，使用各種結算工具將貨款匯交收款人的一種結算方式。屬于商業(yè)信用，采用順匯法。

b、托收托收是出口人在貨物裝運后，開具以進口方為付款人的匯款人的匯票(隨附或不隨付貨運單據)，委托出口地銀行通過它在進口地的分行或代理行代進口人收取貨款一種結算方式。屬于商業(yè)信用，采用的是逆匯法。

銀行保證函又稱銀行保證書。銀行保函、或簡稱保函，它是指銀行應委托人的申請向受益人開立的一種書面憑證，保證申請人按規(guī)定履行合同，否則由銀行負責償付款。

各種結算方式的結合使用。在國際貿易業(yè)務中，一筆交易的貨款結算，可以只使用一種結算方式(通常如此)，也可根據需要，例如不同的交易商品，不同的交易對象，不同的交易做法，將兩種以上的結算方式結合使用，或有利于促成交易，或有利于安全及時收匯，或有利于妥善處理付匯。