資金使用計劃范文精彩例文
資金使用和管理是財務(wù)工作中最基本的工作，也是企業(yè)在財務(wù)活動中經(jīng)常用的手段，如果資金的使用和管理得當，能使企業(yè)的資金盤活，使的資金使用走上良性的軌道，指出了企業(yè)在資金使用管理上存在的問題并提出了相應(yīng)的對策。本文是學習啦小編為大家整理的資金使用計劃范文，僅供參考。
資金使用計劃范文篇一
工程資金使用計劃
一、 編制依據(jù)
彭水新城建設(shè)工程施工總承包招標文件及招標答疑 彭水新城建設(shè)工程初步設(shè)計
《20__年重慶市建筑安裝工程預算定額》
2000年《全國統(tǒng)一安裝工程預算定額》相應(yīng)的費用定額 投標人編制的彭水新城建設(shè)工程施工進度計劃
二、 編制說明
本資金使用計劃未包含招標文件中專業(yè)分包的第二類工程、甲供主材及設(shè)備，估價為萬元。
三、 資金計劃
20__.11~2012.1 400萬元/月_2 800萬元 2012.2~2012.3 500萬元/月_2 1000萬元 2012.4 1200萬元 2012.5~2012.6 600萬元/月_5 3000萬元 2012.7~2012.8 900萬元/月_3 2700萬元 2012.9 600萬元/月_3 800萬元 2012.10~2012.11 300萬元/月_5 1500萬元 14230萬元
四、資金管理辦法
根據(jù)本工程施工體量大，施工周期長，資金需求量大的特點，為保證工程按期完成，必須有足夠的資金保障。根據(jù)資金管理有關(guān)制度，結(jié)合本工程的實際情況，制訂該項目資金管理辦法。
成立項目資金管理領(lǐng)導小組：由項目經(jīng)理任組長，項目副經(jīng)理及有關(guān)部門主要負責人為成員。對工程的全部資金，分別按收入做出月、詢資金支出預算計劃，防止盲目開支、無計劃支付，單筆支出在10萬元以上的必須實現(xiàn)連簽制度。
設(shè)立專用資金賬戶：為保證工程按承諾工期交工，必須設(shè)立兩個專用資金賬戶即收入賬戶和支出賬戶，由項目商務(wù)副經(jīng)理負責執(zhí)行。業(yè)主撥付的全部資金必須無條件全部進入收入賬戶，合同規(guī)定由業(yè)主代付的材料、設(shè)備款除外。在向支出賬戶撥付資金時，必須有項目經(jīng)理、項目總工程師、項目副經(jīng)理批準的月度資金計劃明細表，方能從收入賬戶撥付到支出賬戶中。另外，在月度資金計劃中必須留有不少于月度資金5%的應(yīng)急儲備金，作為特殊需要而準備的資金，動用時需按資金管理要求執(zhí)行。
資金支出程序：在支出賬戶向外撥付工程、材料款時，應(yīng)由以下人員連簽，即：項目預算員審核上兩個月已完成工程量，項目材料員審核材料供應(yīng)，項目質(zhì)量、安全員簽審質(zhì)量、安全情況，項目經(jīng)理批準，項目商務(wù)副經(jīng)理按合同批準執(zhí)行。
資金使用計劃范文篇二
最低投入項目操作計劃
為了降低企業(yè)的綜合經(jīng)營風險，為了盡量企業(yè)投資成本，為了支持企業(yè)將資金資源實現(xiàn)最優(yōu)的配置和轉(zhuǎn)化，為了給企業(yè)充足的投資的信心和決心，也實現(xiàn)項目運營收益的最大化并支持企業(yè)的綜合運營，本人先將的項目低成本運營計劃整理如下，僅供葉總參考。
一、 可行性分析：
為了打造“清水灣”高效復合環(huán)保洗衣粉，為了爭取和保持該品牌的在市場上絕對的生命力，競爭力，本人曾歷時3個月將國內(nèi)目前的洗衣粉市場和國內(nèi)現(xiàn)有的所有的洗衣粉品牌進行專門的研究，立足差異化競爭戰(zhàn)略和破局營銷戰(zhàn)術(shù)的思路，本人策劃了現(xiàn)有的洗衣粉項目，該項目產(chǎn)品其品牌概念，營銷手段，產(chǎn)品功效在目前的國內(nèi)是個絕無僅有的突破。因為產(chǎn)品本身的特性，品牌概念的新穎以及營銷手段的獨特必將成為未來市場的亮點，因為其品牌概念本身的社會性，政治意義，人性要素必將在社會、市場、政府方面贏得三面優(yōu)勢。我深信好產(chǎn)品、好品牌、好營銷一定能在市場快速穩(wěn)健的站穩(wěn)腳跟。而目前洗衣粉市場軟肋正好是：商業(yè)模式老套，概念老化，取道固定，策略雷同。我的項目此可進入市場無疑是某重點符合取代。在強勢的項目面前，我利用以往的人脈和網(wǎng)絡(luò)，我們只需將有限的資金用于刀刃上，然后巧妙地進行資金轉(zhuǎn)化便可實現(xiàn)別針環(huán)別墅。
二、 實施策略：
1、在前期本項目唯有資金進入之前，將資金使用最小化，避開一切暫時不緊急的開支，例如：人員招聘，設(shè)備采購等;
2、將現(xiàn)有資金用于最關(guān)鍵、最長遠、最重要的工作：例如：包裝設(shè)計、樣品制作、招商手冊設(shè)計和印刷，合同印刷等;
3、在前期階段本項目不招聘任何人員，以此降低人員的聘用費用和差旅費用，本人根據(jù)現(xiàn)有的市場資源和人脈基礎(chǔ)邀請客戶到公司洽談并達成合作條件，并爭取在20__年之前在中國的西南，華中等地分別分別建立樣板市場，并爭取達到200萬的銷售額，在20__年以10個樣板市場為輻射點，進行全國突破。
4、采取資金滾動使用方式，用A市場的銷售費用滾動支持B.C.D.E.F.G市場……………..
5、本項目的20__年一切巨大的廣告費將直接從本項目銷售資金中或者其他來源產(chǎn)生，盡量降低企業(yè)投入;
6、關(guān)于人員費用和市場費用，本人將采取與經(jīng)銷商分攤的方式，或者其他的形式給予降低。
三、 具體經(jīng)營和資金使用計劃;
1.經(jīng)營計劃：本人20__年計劃在全國開發(fā)開發(fā)：600個有實力的大經(jīng)銷商，每個大經(jīng)銷商每
月銷售15萬是非常低的數(shù)目，平均按照只有8個月的正常經(jīng)營時間，那么在20__年預計目標大約是：7.2億。由此可見：20__年做一個億是比較樂觀。
2.資金使用：
基礎(chǔ)準備：
樣品制作與包裝費用：12000元;
招商手冊：每本5元，先印刷300本，大約1500元;
其他臨時費用1000元;
樣板市場打造：
招待費每人600元乘以10人等于6000元;
差旅費用：大約20000元。
其他未知費用：10000元。
市場啟動期：原則上一切費用來源于銷售費。故前期葉總投資或者墊支將不超過4.7萬。
資金使用計劃范文篇三
如何運作好企業(yè)資金，提高資金的使用效率，關(guān)系到企業(yè)運行成本的高低和效益的好壞，因此，加強資金的管理和控制具有十分重要的意義，它的創(chuàng)新發(fā)展將給整個企業(yè)經(jīng)營注入新的活力?
近年來，企業(yè)資金管理中的問題非常突出，大量的負債資金給企業(yè)帶來了較好經(jīng)營效益，同時巨額的財務(wù)費用也使得企業(yè)財務(wù)風險日益增加，而且在經(jīng)營過程中大量的回款為承兌匯票，在我們?nèi)鹭S公司甚至達到了80%以上，承兌匯票變現(xiàn)的難題擺在我們面前，要么到銀行變現(xiàn)，要么到期解付但需增加新的資金投入，兩者同樣要增加利息費用，選擇何種處理方法能節(jié)省財務(wù)費用變成一項長期而系統(tǒng)的工作。由此可見，只有加強和改善企業(yè)財務(wù)資金管理、統(tǒng)籌安排資金收支才能實現(xiàn)企業(yè)管理創(chuàng)新，推動企業(yè)可持續(xù)發(fā)展?
一、統(tǒng)籌安排資金的必要性
1、企業(yè)供產(chǎn)銷環(huán)節(jié)，是生產(chǎn)經(jīng)營的主要環(huán)節(jié)，也是資金運動的主要環(huán)節(jié)?統(tǒng)籌安排資金，可以合理控制企業(yè)的大部分經(jīng)營活動?因此，必須對全部資金和處于各周轉(zhuǎn)環(huán)節(jié)的流動資金進行經(jīng)常性分析，及時掌握資金的使用情況， 統(tǒng)籌安排資金使用，保持企業(yè)財務(wù)上的流動性，保持企業(yè)的可持續(xù)發(fā)展能力?
2、統(tǒng)籌安排資金，加強資金管理和控制，能有效地防止舞弊?在企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營過程中，資金缺乏統(tǒng)籌安排資金，資金的使用沒有計劃，管理漏洞大，各部門借、挪用是引起各種貪污犯罪的主要原因之一?因此，統(tǒng)籌安排資金，加強資金管理，要求企業(yè)制定嚴格的內(nèi)部控制制度，保證資金的收入?支出合法合理，從而有效地防止舞弊的發(fā)生?
3、統(tǒng)籌安排資金，可以更有效地使用資金，提高資金使用效益?企業(yè)資金存量應(yīng)該保持在一個合理的水平上，過多或過少都不合理?過多的持有資金，機會成本增多，是資源的浪費，過少的持有資金，有可能危及企業(yè)的正常生產(chǎn)經(jīng)營?因此，應(yīng)對資金的使用有一個合理的規(guī)劃，統(tǒng)籌安排?
二、企業(yè)資金管理中存在主要的問題
1、缺乏資金管理意識?
經(jīng)過多年的市場經(jīng)濟風雨洗禮，目前大多數(shù)企業(yè)管理者對資金的重要性都有廣泛的認同，但是，有些管理者仍然缺少資金時間價值觀念和現(xiàn)金流通鏈的觀念，因此企業(yè)在統(tǒng)籌安排資金上，不注重資金預算，缺乏詳細的資金使用計劃，沒有系統(tǒng)的財務(wù)分析方法，在資金的籌集?使用和分配上缺少科學性，有時企業(yè)賬面有大量資金，同時在銀行有大量貸款每月負擔巨額的財務(wù)費用;有時由于過度籌集資金使企業(yè)陷入負債再負責經(jīng)營的惡性循環(huán)之中，使企業(yè)陷入嚴重的結(jié)構(gòu)性風險中;有時因為流動資金枯竭導致企業(yè)資金鏈條斷裂，從而增加企業(yè)破產(chǎn)風險?
2、信息傳遞不及時、失真，從而造成企業(yè)決策不科學，甚至不合理、不正確，致使資金無法進行統(tǒng)籌安排?
信息時代，一個企業(yè)獲取、傳遞、整理信息速度和能力，已經(jīng)對企業(yè)發(fā)展產(chǎn)生著不容忽視的影響?但是，目前我國相當多企業(yè)內(nèi)部的信息嚴重不透明?不對稱，傳遞方法陳舊、速度緩慢，致使財務(wù)部門難以獲取及時準確的財務(wù)信息以至于作出不準確的財務(wù)分析，使企業(yè)決策者根據(jù)這種分析做出錯誤的決策，導致企業(yè)資金使用無法統(tǒng)籌安排、合理配臵，按照決策執(zhí)行時，有時形成大量資金富余、浪費現(xiàn)象，增加企業(yè)財務(wù)費用，有時候形成資金緊缺，需要緊急融資，同樣造成財務(wù)費用的增長?
3、監(jiān)控不力，缺乏事前?事中的嚴格監(jiān)督和事后控制?
企業(yè)資金的流轉(zhuǎn)方向及過程與監(jiān)督、控制脫節(jié)，表現(xiàn)在資金體外循環(huán)嚴重，主要是預付款與應(yīng)收款的管理不到位，內(nèi)部生產(chǎn)的各個環(huán)節(jié)資金占用浪費嚴重，特別是原材料、備品備件等庫存物資的管理上，在事前控制乏力，事中監(jiān)督落后，事后控制審計走過場，缺乏可行的考核辦法?由于企業(yè)內(nèi)部缺乏信息反饋制度，缺乏及時處理沉淀資金的措施，在面對多變的市場時，缺乏應(yīng)變能力，進而使企業(yè)的資金運作越來越緊張，最終導致企業(yè)無法正常運營?
4、資金分散?使用效率低下?
大部分企業(yè)在資金使用過程中，集中管理與內(nèi)部多層次管理機構(gòu)分散占用的矛盾突出，導致資金使用效率低下?有的企業(yè)公司有物資倉庫，各個部門還存在部門物資庫，資金占用無序，沉淀嚴重;另一方面又為籌集急需的小額資金而犯難，調(diào)劑資金余缺的能力較差，銀行貸款余額居高不下，財務(wù)費用有增無減?
三、 統(tǒng)籌安排資金，多措施并舉，充分發(fā)揮資金效益，降低財務(wù)成本
1、企業(yè)在銀行融資過程中應(yīng)靈活采用長貸、短貸相結(jié)合的融資方式
為了減少籌資費用，企業(yè)不僅要在多家銀行間選擇條件更優(yōu)、 服務(wù)更好的銀行;還應(yīng)該采用長、短貸并存的方式，而不是簡單的全部以中長期貸款方式籌集資金。一年期流動貸款利率為5.31%，而人民銀行公布的長期基準利率5.94%，如果在資金周轉(zhuǎn)安全的前提下使用短期貸款替代部分中長期貸款可節(jié)約大量財務(wù)費用。一般而言，為了支付大額款項的貸款應(yīng)以中長期為主，而對小額款項的集中支付應(yīng)以短期貸款為主，這樣，一旦有了資金富余可以立即部分或全部將短期貸款歸還，以節(jié)約財務(wù)費用，即使到期仍沒有周轉(zhuǎn)資金，也可在短期貸款到期后辦理展期，結(jié)合中、長期貸款，形成以中、長期貸款為基礎(chǔ)，用短期貸款做周轉(zhuǎn)，到期展期或轉(zhuǎn)中、長期貸款的多層次貸款結(jié)構(gòu)。通過合理安排融資結(jié)構(gòu)，充分享受短期貸款的低利率，降低貸款總體利率，從而達到減少利息支出、降低財務(wù)費用的目的。
2、在辦理貸款支付業(yè)務(wù)時最大限度的采用“零存款”和“資金不落地”的管理模式
應(yīng)根據(jù)企業(yè)的全年資金支出編制年度資金使用進度計劃，在此基礎(chǔ)上認真、準確地編制月度資金預算。在確保公司信譽、滿足支付需求的前提下，做到按計劃、按時點支付，盡量做到在一個月集中支付2-3次，根據(jù)支付需要，做到用多少貸多少、隨用隨貸，實現(xiàn)“零存款”和“資金不落地”的管理模式。避免出現(xiàn)貸款、用款時間出現(xiàn)差異而造成資金浪費，使資金得到高效利用，有效地控制賬存現(xiàn)金余額，節(jié)約財務(wù)費用。
3、充分運用生產(chǎn)經(jīng)營活動產(chǎn)生的資金沉淀
通常來說，企業(yè)會在銷售過程中收取部分預付款;在各種招投標活動中會收取一定數(shù)額的保證金，這部分資金需要經(jīng)過一段時間才予以退還;另外企業(yè)基建、技改等項目在竣工決算時都留有5%-10%的質(zhì)保金，這部分資金通常在一年以后才需支付，這都將給企業(yè)帶來一部分的資金存量，充分利用營運資金數(shù)量具有波動性及時間價值這一特點，對每月按月形成的營運沉淀資金統(tǒng)籌安排，合理編制存、貸款計劃，為確保公司沉淀資金取得最大收益，財務(wù)部應(yīng)熟悉和掌握銀行相關(guān)制度，并最大限度地利用好銀行有關(guān)政策，與各銀行簽訂最有利的存款協(xié)定，例如各種時間段的通知存款，這樣就能取得高于一般性活期存款的利息，增加利息收入，又能在合理的時間內(nèi)使用資金，在貸款時根據(jù)各時段沉淀資金的數(shù)額貸出差額資金即可，這樣就為企業(yè)節(jié)約了相應(yīng)的財務(wù)費用支出。但這樣做有個前提，那就是企業(yè)在日常管理中必須有精確地資金使用計劃，能夠精準控制非經(jīng)營性資金支出，才能確沉淀保資金能按照計劃使用。
4、靈活、巧妙辦理銀行承兌匯票的貼現(xiàn)、支付。
銀行承兌匯票一般分三個月或六個月兩種，這樣真正辦理款項的收支就要到幾個月以后，這就給企業(yè)在使用匯票的操作上提出了更高的要求，一般企業(yè)都會在日常業(yè)務(wù)來往中收取和支付一定數(shù)量的匯票，尤其我們?nèi)鹭S公司則因為原材料木片為農(nóng)副產(chǎn)品，在收購過程中面對的是廣大農(nóng)民客戶，在結(jié)算時需要大量的現(xiàn)金支付，僅今年前10個月支付現(xiàn)金達到7400萬元，其它電費、稅款等需要現(xiàn)金支出4000多萬元，而在銷售貨款回收卻基本上都為承兌匯票，今年截止10月份共收到20224萬元承兌匯票，這就需要在匯票使用上下深功夫，需要現(xiàn)金時如何辦理匯票貼現(xiàn)，由于匯票貼現(xiàn)各商業(yè)銀行貼現(xiàn)率不同，因此在那個銀行貼現(xiàn)，一次貼多少，用什么樣組合，怎樣操作才能節(jié)省更多的財務(wù)費用。一般貼現(xiàn)應(yīng)盡可能根據(jù)資金的需求，使用票面金額大的，期限長的，這樣可以合理安排貼現(xiàn)次數(shù)節(jié)約財務(wù)費用;票面金額適中的和小額的匯票盡可能直接支付出去，以節(jié)省貼現(xiàn)費用，在經(jīng)濟業(yè)務(wù)支付過程中盡可能擴大匯票支付范圍，可以采用大換小、小換大等手段多支付匯票，付出去多少匯票就等于節(jié)省了同等金額現(xiàn)金，減少這部分因貼現(xiàn)增加的財務(wù)費用;為了進一步降低貸款規(guī)模，企業(yè)除了支付收到客戶的匯票，還可以委托銀行給客戶開具匯票，企業(yè)支付給銀行的手續(xù)費是匯票金額的萬分之五左右，費用相當?shù)?，如果開票金額大的話，可以節(jié)約大量財務(wù)費用，另外對于不愿意要銀行承兌匯票的客戶，還可啟用買方付息銀行承兌匯票方式，我公司自己承擔貼現(xiàn)費用的辦法，因為銀行承兌匯票的貼現(xiàn)利率一般為3.2%-3.7%左右，比一年期銀行貸款利率5.31%，還是低了好多，比如我們公司今年直接使用承兌支付11384萬元，節(jié)約貼現(xiàn)費用105萬，辦理貼現(xiàn)減少貸款7587萬元，節(jié)省利息費用31萬元，僅這兩項為公司節(jié)約136萬元的財務(wù)費用。
5、加強往來賬款管理，加速資金周轉(zhuǎn)，提高資金使用效率 對于往來帳款的管理，企業(yè)在日常經(jīng)營中向來極為重要，從建立信用政策、建立客戶資信等級到建立銷售責任制等方面著手，尋求優(yōu)質(zhì)客戶，并在此方面一直保持良好態(tài)勢。此外，貨貸的回籠期限也是不容忽視的問題，要避免企業(yè)因過度提供銷售信用而增加資金的流出，嚴控回籠期限縮短往來款項的帳齡。在回款上盡量爭取現(xiàn)金，收取匯票時盡可能取得到期期限短的匯票，在付款時盡可能多支付匯票，并且選擇期限較長的匯票，為企業(yè)爭取最大的利息優(yōu)惠、減少財務(wù)費用支出。
貨幣資金是企業(yè)所有資產(chǎn)中流動性最大，功能最多，使用最頻繁的資產(chǎn)，企業(yè)如何統(tǒng)籌安排好貨幣資金收支，降低財務(wù)費用，提高企業(yè)競爭力，是企業(yè)財務(wù)管理體系的一個重要組成部分，以上是本文對該課題的粗淺分析，尚有許多不足，歡迎各位老師斧正。
資金使用計劃范文篇四
由于本產(chǎn)品以前市場上從未有過，所以初期樣品試制、模具開發(fā)等費用投入較大，估計在10―15萬元;
各種認證、許可證、商標：5萬元;
公司組建、購買相關(guān)辦公用品、人員招募、公司網(wǎng)站等：10萬元;
房租水電費、人員工資(半年)：15萬元;
參加展會、廣告費：10萬元;
小批量生產(chǎn)成本(5000件)： 20--25萬元;
周轉(zhuǎn)資金：20萬元。
合計：100萬元。
產(chǎn)品成本及盈利分析
為節(jié)省費用，降低投資風險，先期的小批量生產(chǎn)以委外加工為主，暫不購買生產(chǎn)設(shè)備。本產(chǎn)品主要包括：桶體，蓋子，加熱盤，漏電保護器，防干燒保護器，開關(guān)，蒸汽調(diào)解板，底座，密封圈。其中加熱盤7-8元，漏電保護器12元，防干燒保護器1.5元，開關(guān)0.5元，其余為塑料件，價格15元，另外產(chǎn)品包裝，接線螺絲，運費等，成本合計在40元以下創(chuàng)業(yè)計劃書：資金使用創(chuàng)業(yè)計劃書：資金使用。
批發(fā)價暫定為80元，每個毛利為40元，估計兩年能收回投資并稍有盈利。
(以上數(shù)據(jù)是調(diào)查的零配件經(jīng)銷商，還有向下浮動的可能)
銷售前景
目前市場上還沒有同類產(chǎn)品，產(chǎn)品銷售壓力較小。建議利用各地電器批發(fā)商現(xiàn)成的銷售網(wǎng)絡(luò)，進行代理目前已與多家商家聯(lián)系過，初步達成銷售意向。
合作方案
本專利項目是非職務(wù)發(fā)明，專利權(quán)為個人所有
具體合作方式由雙方協(xié)商議定。
原材料供應(yīng)方案
可外協(xié)生產(chǎn)，無特殊要求創(chuàng)業(yè)計劃書：資金使用工作計劃。
本項目的未來
由于本產(chǎn)品制造簡便，門檻不高，難免被人仿造。除了加強打假力度之外，不斷升級產(chǎn)品也是拓展市場的必要手段。目前，已開發(fā)了兩款樣品，準備在明年繼續(xù)推出3-5款新品，隨著產(chǎn)品的升級換代，我們必能牢牢站穩(wěn)市場。
資金使用計劃范文篇五
1. 目的：為強化公司資金管理，用好用活資金，降低資金使用成本，實現(xiàn)資金效益最大化。
2. 資金管理的基本原則：
1 集中管理，統(tǒng)一調(diào)度。
1.1 財務(wù)部受委托統(tǒng)一管理和調(diào)度公司內(nèi)資金。
1.2 未經(jīng)公司書面批準，各子公司均不得直接在商業(yè)銀行開立銀行賬戶，更不能以各種名義將資金存入各金融機構(gòu)或其他地方私設(shè)“小金庫”，違者一律由公司予以沒收，并嚴肅處理各子公司總經(jīng)理和經(jīng)辦責任人。
2 預算管理，量入為出。各子公司建立嚴格的財務(wù)預算制度，各項支出都必須列入預算管理，凡未納入預算范圍的資金支出不準支付。公司財務(wù)部按量入為出，收支平衡的原則，統(tǒng)籌安排各子公司資金支付。
3 合理調(diào)配，加速周轉(zhuǎn)。公司財務(wù)部應(yīng)定期檢查各子公司資金狀況，進行資金運作情況分析，及時、合理地調(diào)度資金，減少資金的滯留和沉淀。公司財務(wù)部將根據(jù)各子公司運營資金情況，核定各子公司周最佳資金持有量，對超最佳持有量資金部分由子公司自動轉(zhuǎn)入公司專戶。
4 注重資金運營成本，追求最大經(jīng)濟利益。公司公司內(nèi)的全部資金均實行有償占用，包括流動資金借款，流動資金占用，全部視同內(nèi)部貸款處理。
5 職務(wù)分離原則
5.1 出納與會計職務(wù)必須分離,不得由一人兼管。出納不得兼任稽核、會計檔案保管和收入、支出、費用、債權(quán)債務(wù)帳目的登記工作。
5.2 貨幣資金業(yè)務(wù)的全過程不得由一個人單獨辦理，由二人以上經(jīng)手或證明以達到相互牽制的目的。辦理貨幣資金業(yè)務(wù)人員，應(yīng)當具備良好的職業(yè)道德，忠于職守，廉潔奉公，遵紀守法，客觀公正，并根據(jù)具體情況進行崗位輪換。
6 授權(quán)審批原則。根據(jù)公司權(quán)限管理原則，在公司預算范圍內(nèi)，由公司總裁授權(quán)各子公司總經(jīng)理審批資金支付，超預算的支付逐級報公司總裁審批。
3. 資金籌集管理
1 公司授權(quán)公司財務(wù)部辦理對內(nèi)、對外的籌資、融資、貸款業(yè)務(wù)及對其管理。全資控股子公司未經(jīng)書面批準，無權(quán)辦理對內(nèi)、對外籌資、融資、貸款或變相集資融資活動。合作控股公司由公司財務(wù)下融資額度和籌、融資方案，子公司負責辦理融資，且將執(zhí)行結(jié)果(銀行貸款應(yīng)將借款合同書)在辦理完后的當月報公司檔案室備案。
2 公司財務(wù)部籌措資金應(yīng)著眼于挖掘內(nèi)部潛力，充分運用好現(xiàn)有資金，盤活存量資產(chǎn)，避免資金內(nèi)部沉淀、資產(chǎn)的閑置浪費。應(yīng)根據(jù)各子公司開發(fā)的需要和公司公司的發(fā)展規(guī)劃，采用各種方式與金融各界聯(lián)系，并盡可能以最低的資金成本籌措資金，為生產(chǎn)經(jīng)營和資本運營搭建一個穩(wěn)健的融資平臺。
.3 籌資、融資的原則
3.1 籌措、融通資金必須符合國家法律、法規(guī)。
3.2 以“用”定“籌”。各子公司根據(jù)發(fā)展規(guī)劃和生產(chǎn)經(jīng)營需要，編制各自的資金需求計劃，公司財務(wù)部綜合平衡公司資金情況，本著“需求缺口多少就籌多少”的原則分年度制訂公司的籌資規(guī)模和結(jié)構(gòu)方案，報公司董事會批準后實施。凡未經(jīng)批準，任何單位不得擅自貸款、拆借和籌資、融資。
3.3 量力而行。根據(jù)公司公司經(jīng)營規(guī)模和綜合實力，全面衡量公司(或項目)的收益情況和償債能力，保證能到期償還融資的本息,確保公司信譽。
3.4 加強財務(wù)管理，優(yōu)化貸款結(jié)構(gòu)，靈活調(diào)度，努力降低資金成本，提高經(jīng)濟效益。
3.5 積極拓寬新的融資渠道，改變單一靠銀行貸款籌資的局面，在資本市場，債券、證券市場上尋求新的突破口，建立矩陣型籌資模式。
4. 資金計劃管理
1資金計劃管理要求：
(一) 資金計劃分年、季、月、周資金計劃報表，公司本部及各子公司要在年度預算及季度預算基礎(chǔ)上，分項目結(jié)合業(yè)務(wù)發(fā)展及資金需求滾動編制資金收支計劃月報。
(二)公司本部及各子公司在申報資金計劃時，要樹立資金成本意識，高度重視資金時間價值，堅持以收定支、早收晚付、從嚴安排的原則，努力提高資金使用效益。
(三)公司本部及各子公司應(yīng)將所有實收實支資金納入計劃口徑，各項資金業(yè)務(wù)均要有據(jù)可查，做到及時、準確、完整，嚴禁高估支出、低報收入。
(四) 資金收支計劃一經(jīng)批準必須切實執(zhí)行。凡列入當月資金計劃的收入款項，歸口責任部門要認真督促回收。凡列入當月資金計劃的支出款項，財務(wù)要嚴把控制關(guān)，無合同、無手續(xù)、無計劃的資金支出不得付款。
2資金計劃月報、周報申報程序
(一) 資金收支計劃月報、周報僅限于經(jīng)營性收支，由各子公司業(yè)務(wù)經(jīng)營部門對業(yè)務(wù)范圍內(nèi)所有收支款項，按用途分類逐項填制“資金收支計劃月、周報”，每月末26日、每周一前報給各子公司財務(wù)部，財務(wù)部匯總平衡，經(jīng)子公司領(lǐng)導確認后，28日前報送公司財務(wù)部，戰(zhàn)略投資部直接將周計劃報公司財務(wù)部。
(二)公司財務(wù)部在匯總月度資金計劃時，要主動與有關(guān)部門溝通，根據(jù)項目總體發(fā)展情況和公司資金狀況予以綜合平衡，視情況需要可請有關(guān)專業(yè)人員參與審核，編制匯總表并試算平衡，在此基礎(chǔ)上編制公司“資金收支計劃月報”，核定各子公司月度資金收支額度，于每月30日前報送財務(wù)總監(jiān)和公司公司總裁。
(三) 資金收支計劃經(jīng)總經(jīng)理批準后于每月1日前下達所屬部門執(zhí)行，作為本月公司公司總體資金安排的依據(jù)。同時，上月資金計劃實際執(zhí)行情況也一并通報各歸口部門及子公司領(lǐng)導，并將公司總體資金執(zhí)行情況報送公司公司領(lǐng)導。
3資金月度計劃付款審批程序
(一) 子公司各部門申請付款要按資金支付分級審批權(quán)限履行審批程序，由財務(wù)部審查資金支付的真實性和合規(guī)性，核實后方可辦理付款手續(xù)。
(二) 子公司要合理控制付款進度和比例，不得突破資金月度支出計劃限額。一旦突破，非特殊原因財務(wù)將不予付款。如確因業(yè)務(wù)經(jīng)營需要，用款部門必須向財務(wù)資金部提交書面報告，說明原因，并填報“資金超支計劃申報表”，財務(wù)總監(jiān)審批后財務(wù)部方可受理。
5資金使用管理
1 公司資金實行統(tǒng)一管理，分戶使用。每年年初由公司公司財務(wù)部根據(jù)各子公司的生產(chǎn)經(jīng)營計劃，核定各子公司所需要的定額流動資金和流動資金周轉(zhuǎn)次數(shù)，公司公司按照核定的定額流動資金來調(diào)劑各子公司資金。各子公司對外的收支業(yè)務(wù)通過各自銀行帳戶，不由公司統(tǒng)一收支，公司只調(diào)劑與子公司之間的資金盈缺。
2 資金的使用堅持預算管理的原則。建立嚴格的財務(wù)預算制度，公司公司和各子公司都應(yīng)根據(jù)本單位的生產(chǎn)經(jīng)營計劃，定期(分年度、季度、月度、周)編制資金預算。日常用款計劃由各子公司按月份在月末(24號前)向公司書面報告，經(jīng)批準后使用。
3 對既無資金計劃又未納入本年(季、月)度資金預算的支出，應(yīng)按程序調(diào)整(追加)預算，獲批后才能執(zhí)行。對不符合公司規(guī)定的各項支出及超計劃的支出和不按審批權(quán)限及職責范圍越權(quán)審批開支，各子公司財務(wù)部不予辦理并及時上報公司公司財務(wù)部。
4 資金使用應(yīng)正確區(qū)分收益性支出與資本性支出，按不同的原則進行控制和安排計劃。對收益性支出應(yīng)本著節(jié)約、合理和市場比價原則控制性使用，對資本性支出和固定資產(chǎn)購置及融資租賃的固定資產(chǎn)改良支出和固定資產(chǎn)維修支出等應(yīng)列入資本預算，原則上應(yīng)控制在整個公司計提的折舊、維修費等標準內(nèi)，避免大量擠占流動資金。對公司公司進行產(chǎn)業(yè)、結(jié)構(gòu)調(diào)整進行的對外投資或多種經(jīng)營投資應(yīng)控制在公司財務(wù)能力允許的限度內(nèi)，以控制財務(wù)風險。
5 對具有特定用途的專項資金應(yīng)設(shè)立專用戶帳戶、嚴格管理，?？顚Ｓ谩澜沧魉?。
6 各部門在使用資金時，按授權(quán)辦妥付款手續(xù)交財務(wù)部，財務(wù)部收到付款單2日后3日內(nèi)付出款項。
6. 資金結(jié)算管理
1 結(jié)算原則
1.1 恪守信譽、履約付款;
1.2 誰的錢進誰的帳戶，由其合理支配。
1.3 合同簽定單位與資金結(jié)算單位原則上必須保持一致。即“合同單位、票據(jù)單位、收付款單位”一致。特殊情況，需取得相關(guān)證明或委托書。
1.4 所有經(jīng)濟業(yè)務(wù)原則上不采用我方預付款支付方式，壟斷行業(yè)大型采購需要預付款，合同評審須財務(wù)總監(jiān)簽字。
2 結(jié)算制度和紀律
2.1 各子公司嚴格按國家《現(xiàn)金管理暫行條例》使用現(xiàn)金，各子公司的現(xiàn)金收入必須及時存入銀行，不得坐支，不得公款私存，不得私設(shè)“小金庫”。對內(nèi)、對外的經(jīng)濟業(yè)務(wù)原則上應(yīng)通過銀行辦理結(jié)算，并在相關(guān)經(jīng)濟合同中予以明示，因特殊原因要支付現(xiàn)金的，需提供單位委托書和領(lǐng)款人身份證，超過2萬元以上5萬元以下的金額，由公司財務(wù)部批準后方可執(zhí)行。除被授權(quán)人外，任何人不得經(jīng)辦理與現(xiàn)金有關(guān)的收支業(yè)務(wù)。
2.2 所有收款，都必須開具公司正規(guī)的發(fā)票(收據(jù))，特殊情況下經(jīng)財務(wù)經(jīng)理允許可以其他票據(jù)暫代，但事后必須換取正規(guī)發(fā)票(收據(jù))。
2.3 所有的支付都必須憑合法票據(jù)和合法審批。經(jīng)濟事項發(fā)生后，需向?qū)Ψ剿魅≌?guī)合法的行業(yè)發(fā)票和行政收款收據(jù)，按公司公司規(guī)定程序經(jīng)權(quán)限人審批、財務(wù)審核后方可辦理支付;預付款和資金調(diào)撥按公司統(tǒng)一表單填寫，經(jīng)權(quán)限人審批、財務(wù)審核后方可辦理支付。
2.4 因公臨時借款,一律填寫“借據(jù)”經(jīng)權(quán)限人審批后方可支付。根據(jù)“前款未清后款不借”原則，無特殊情況不予二次借款，所有現(xiàn)金借款一個月內(nèi)必須報銷或歸還，規(guī)定時間內(nèi)未報帳者，財務(wù)有權(quán)從其工資中扣除。
2.5 工程承包單位原則上不允許委托代付工程款到其項目部或其他業(yè)務(wù)單位帳戶，特殊情況需要辦理，工程承包單位必須提供加蓋公章、合同章的委托付款函和加蓋財務(wù)章的收據(jù)，總經(jīng)理核準，公司經(jīng)營管理部簽字，經(jīng)財務(wù)函證確認后，方可付款。
2.6 為降低庫存現(xiàn)金風險，房地產(chǎn)類公司保險柜當日現(xiàn)金庫存控制在兩萬元以下，一般子公司當日庫存現(xiàn)金不得超過一萬元，且財務(wù)部應(yīng)按規(guī)定安裝鐵門和監(jiān)視器。
3 資金支付審批程序:
3.1 公司經(jīng)營性付款審批流程：經(jīng)辦人→申請部門負責人簽核→公司財務(wù)部審核→財務(wù)總監(jiān)簽字→權(quán)限內(nèi)主管領(lǐng)導審批(超過權(quán)限總裁批準)
3.2 借款：借款人申請→部門負責人簽核→權(quán)限人審批→財務(wù)審核辦理
3.3 工程進度款：施工單位提出申請→監(jiān)理公司審核簽字→施工員確認→工程部負責人簽核→預決算人員核定→權(quán)限人審批→財務(wù)審核辦理。
3.4 工程決算款：施工單位提供決算資料→工程部負責人確認→一預決算人員核定→二審(或委外審計)→權(quán)限人審批→財務(wù)審核辦理。
3.5 簽證及變更進度款支付：施工單位提出申請→監(jiān)理公司審核→施工員確認→工程部負責人審批→預決算人員核定→權(quán)限人審批→財務(wù)審核辦理。
3.6 采購付款：采購申請計劃→倉庫驗收→部門經(jīng)理審查確認→權(quán)限人審批→財務(wù)審核辦理。
3.7 退還工程類質(zhì)保金：施工單位提出申請→工程部負責人核定質(zhì)保期→使用(或管理)部門意見→預決算復核→財務(wù)核定質(zhì)保金余額→權(quán)限人審批→財務(wù)辦理。
3.8 退還物資類質(zhì)保金：供貨單位提出申請→采購部核對質(zhì)保期→使用(或管理部門)意見→財務(wù)核定質(zhì)保金余額→權(quán)限人審批→財務(wù)辦理。
高頓財務(wù)培訓針對企業(yè)高管、財務(wù)人員和非財人員設(shè)計了29大系列200多個主題的財務(wù)培訓課程，每年開設(shè)500多場公開課。高頓還為大中型企業(yè)集團、上市公司提供系統(tǒng)的財務(wù)內(nèi)訓服務(wù)，滿足企業(yè)全員發(fā)展需求，應(yīng)對轉(zhuǎn)型挑戰(zhàn)!
資金使用計劃范文篇六
一、總論
(一)申請項目概述
包括項目已有的核心技術(shù)，本次申請需中試、轉(zhuǎn)化的主要內(nèi)容、創(chuàng)新點、技術(shù)水平，項目在農(nóng)業(yè)生產(chǎn)中的主要用途及應(yīng)用范圍(限200字以內(nèi)。如果申報單位同意“_”信息公開，此內(nèi)容應(yīng)屬可以公開部分)。
(二)項目預期目標(此欄目各項指標是項目立項后，簽訂合同的主要內(nèi)容，也是項目驗收的主要依據(jù))
1.總體目標：包括項目執(zhí)行期間(指農(nóng)業(yè)科技成果轉(zhuǎn)化資金資助期限內(nèi))計劃投資額;項目完成時達到的成果熟化程度、項目執(zhí)行期結(jié)束時達到的主要技術(shù)與性能指標(需用定量的數(shù)據(jù)描述)、執(zhí)行的質(zhì)量標準、通過的國家相關(guān)行業(yè)許可認證及企業(yè)通過的質(zhì)量認證體系等;轉(zhuǎn)化后可獲得的經(jīng)濟、社會、生態(tài)效益等。
2.階段目標：(階段目標的完成情況是項目后續(xù)資金劃撥的重要依據(jù))在項目執(zhí)行期內(nèi)和結(jié)束時，每一階段應(yīng)達到的具體目標，包括進度指標、技術(shù)工程化指標、資金落實額、生產(chǎn)建設(shè)情況、實現(xiàn)的銷售收入和示范規(guī)模等。每一階段目標應(yīng)進行比較詳細的、可進行考核的定性定量描述。階段目標完成時指標應(yīng)與“總體目標”條款中的“技術(shù)、質(zhì)量指標”一致。
3.資金投入及使用計劃：包括在項目執(zhí)行期內(nèi)計劃投資額，其中已到位投資額和需新增加的投資額;列表說明項目執(zhí)行期內(nèi)由單位負責完成的新增投資資金到位時間和到位金額。
二、項目技術(shù)成果的先進性分析
(一)簡述
簡述本項目所涉及的具體農(nóng)業(yè)生產(chǎn)領(lǐng)域國內(nèi)外發(fā)展現(xiàn)狀、存在的主要問題及近期發(fā)展趨勢，并將本項目技術(shù)成果轉(zhuǎn)化后在克服生產(chǎn)中現(xiàn)存的主要問題與國內(nèi)、國外同類技術(shù)、產(chǎn)品進行質(zhì)量性
能等量化比較，描述項目實施前后技術(shù)經(jīng)濟指標將發(fā)生的主要變化(可以表格方式說明)。
(二)項目創(chuàng)新點
論述項目創(chuàng)新點，包括技術(shù)創(chuàng)新、產(chǎn)品結(jié)構(gòu)創(chuàng)新、生產(chǎn)工藝創(chuàng)新、產(chǎn)品性能及使用效果的顯著變化等。申報單位應(yīng)在不泄露商業(yè)秘密的前提下，盡可能詳細地說明本項目的創(chuàng)新點、創(chuàng)新范圍
、創(chuàng)新難度，并附上權(quán)威機構(gòu)出示的近期查新報告、檢測報告、實驗報告或其它能說明項目技術(shù)水平的證明材料，已有樣品的可附照片。
(三)知識產(chǎn)權(quán)狀況
詳細描述項目的技術(shù)來源、合作單位情況;說明項目知識產(chǎn)權(quán)，尤其是核心技術(shù)知識產(chǎn)權(quán)的歸屬情況。合作轉(zhuǎn)化和委托轉(zhuǎn)化的科技成果，及購買的科技成果，需附上相關(guān)的合作轉(zhuǎn)化協(xié)議書和
成果轉(zhuǎn)讓說明;引進技術(shù)再轉(zhuǎn)化的成果，需說明再轉(zhuǎn)化的主要內(nèi)容并提供相應(yīng)的技術(shù)資料;單位自主轉(zhuǎn)化的成果，需提供相應(yīng)的技術(shù)資料或技術(shù)鑒定報告。
三、項目實施方案分析
(一)項目的轉(zhuǎn)化內(nèi)容與技術(shù)路線論述
詳細說明本項目開展中間性試驗，或技術(shù)組裝、配套、集成，或生產(chǎn)性試驗示范的具體內(nèi)容，以及所采取的技術(shù)路線與技術(shù)方案。
(二)項目組織實施方案
說明本項目開展中間性試驗或生產(chǎn)性試驗示范的具體地點與規(guī)模;各參加單位承擔的具體工作任務(wù)和分工(需附相關(guān)合作協(xié)議);論述開展本項目各項工作所需設(shè)備、原輔材料的來源、供應(yīng)
渠道，工程建設(shè)已具備的條件和需新增加的基本建設(shè)內(nèi)容;簡述轉(zhuǎn)化過程中的“三廢”情況及處理的措施和方案;如果是需要行業(yè)主管部門審批的技術(shù)成果，說明是否已獲得批準或許可，如
果還沒有獲得，需描述目前申請、審批進展情況以及預計何時可以獲得。
(三)項目產(chǎn)品市場調(diào)查與競爭能力預測
說明本項目成果轉(zhuǎn)化后技術(shù)或產(chǎn)品在農(nóng)業(yè)生產(chǎn)中的用途，分析本項目產(chǎn)品的國內(nèi)外市場競爭能力、在國內(nèi)外市場占有份額等。
(四)投資預算與資金籌措
投資預算——根據(jù)項目需要轉(zhuǎn)化的內(nèi)容和目標，估算本項目在資金資助期內(nèi)計劃投資額，至項目申報時已到位的投資額、需要新增投資額，并對已到位投資部分分項說明資金來源及主要用途。
新增資金的籌措——對新增投資部分，需闡述資金籌措渠道、預計到位時間、目前進展情況。具體包括：利用銀行貸款并已獲得貸款的，在附件中須提供貸款合同，尚未取得貸款的，需說明
目前貸款的進展情況;自籌資金部分，須詳細說明籌措渠道、籌集額度;地方政府配套部分，應(yīng)說明撥款部門、資金使用方式、資金到位時間，已經(jīng)撥款的，須附相關(guān)證明文件;申請農(nóng)業(yè)技術(shù)成果轉(zhuǎn)化資金部分，需明確說明申請種類及其金額。
資金使用計劃——根據(jù)項目實施進度和籌資方式，編制資金使用計劃。對農(nóng)業(yè)科技成果轉(zhuǎn)化資金部分，需單獨列出明細表說明主要使用方向。
(五)項目實施風險評價
對項目的風險性及不確定因素進行識別分析，提出降低風險的措施。
(六)項目實施計劃
詳細描述項目各項工作的進展計劃，以甘特圖的形式列出，并明確標出完成各項工作預計所需時間及達到的階段目標。此處列出的各項指標應(yīng)與“總論”中“階段目標”的描述相吻合。
四、項目預期效益分析
(一)成果轉(zhuǎn)化目標分析
分析經(jīng)中試、組裝、工程化后，成果可以達到的熟化目標，如經(jīng)轉(zhuǎn)化后技術(shù)可以滿足大面積推廣或產(chǎn)業(yè)化生產(chǎn)的程度等。
(二)經(jīng)濟效益分析
1.產(chǎn)品成本分析
按財務(wù)制度的規(guī)定，估算項目產(chǎn)品的年生產(chǎn)成本(包括人工費、材料費、制造費等)和期間費用(包括管理費及相關(guān)財務(wù)費用)，并提供計算生產(chǎn)成本的基礎(chǔ);說明對生產(chǎn)成本產(chǎn)生負面影響的主要因素以及可采取的對策。
2.產(chǎn)品單位售價與盈利預測
根據(jù)產(chǎn)品的成本和市場分析，預測本項目產(chǎn)品進入市場的單位銷售價格，并編制該項目五年內(nèi)的產(chǎn)業(yè)化生產(chǎn)和推廣應(yīng)用預測，包括收入預測、成本預測、利潤預測，上述預測分析要求列表計算。
3.經(jīng)濟效益分析
根據(jù)銷售價格和市場占有情況的分析，預測本項目在農(nóng)業(yè)科技成果轉(zhuǎn)化資金資助期限內(nèi)累計可實現(xiàn)的銷售收入、凈利潤、繳稅總額、創(chuàng)匯或替代進口情況。
4.項目投資評價
計算項目的凈現(xiàn)值、內(nèi)部收益率、投資回收期。
(三)社會效益、生態(tài)效益分析
分析本項目實施后對于農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟結(jié)構(gòu)戰(zhàn)略性調(diào)整的影響，對于合理利用自然資源的影響，對改善農(nóng)業(yè)生態(tài)環(huán)境和生態(tài)效益的影響，對于提高農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化水平的影響，對于提高農(nóng)業(yè)國際競爭能力的影響，以及對于增加農(nóng)民收入的影響等。
五、項目支撐條件分析
(一)申報單位基本情況
包括單位名稱、通訊地址、注冊時間、注冊資金、登記注冊類型、主管單位(部門)名稱。
(二)單位轉(zhuǎn)化能力論述
農(nóng)業(yè)新技術(shù)、新產(chǎn)品開發(fā)能力情況，從事農(nóng)業(yè)科技成果轉(zhuǎn)化的業(yè)績和投入情況(企業(yè)應(yīng)說明科技轉(zhuǎn)化投入占企業(yè)年銷售收入的比例);科研轉(zhuǎn)化隊伍情況;與本項目相關(guān)的技術(shù)儲備情況等。項目技術(shù)負責人的基本情況，包括學歷、所學專業(yè)、主要工作經(jīng)歷、技術(shù)專長和工作業(yè)績;項目技術(shù)負責人與單位之間的任用關(guān)系。
(三)單位職工隊伍情況
單位法定代表人的基本情況，包括學歷、所學專業(yè)、主要經(jīng)歷、技術(shù)專長、創(chuàng)新意識、開拓能力及主要工作業(yè)績。單位人員情況，包括人員總數(shù)、大專以上人員數(shù);主要管理人員數(shù)、文化水平、年齡結(jié)構(gòu);技術(shù)開發(fā)、生產(chǎn)、銷售人員比例等。
(四)單位管理情況
申報單位管理制度、質(zhì)量保障體系的建設(shè)情況;產(chǎn)權(quán)明晰情況，其中有限責任公司、股份有限公司、股份合作企業(yè)、聯(lián)營企業(yè)和外商投資企業(yè)需說明股東(聯(lián)營單位)的構(gòu)成及各自所占的股份(合作關(guān)系);企業(yè)信用等級、企業(yè)商譽、企業(yè)獲獎情況等。
(五)單位財務(wù)經(jīng)濟狀況
企業(yè)應(yīng)說明上年末單位總資產(chǎn)、總負債、固定資產(chǎn)總額、總收入、產(chǎn)品銷售收入、凈利潤、上交稅費、流動比率、速動比率、總資產(chǎn)報酬率、凈資產(chǎn)收益率、應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率。事業(yè)單位應(yīng)詳細說明本單位的資產(chǎn)負債和從事成果轉(zhuǎn)化等方面的技術(shù)開發(fā)性收入。
(六)合作單位研發(fā)能力
簡述本項目合作單位的科研開發(fā)實力，合作單位與本項目開發(fā)內(nèi)容相關(guān)的技術(shù)儲備和開發(fā)優(yōu)勢，合作單位在本項目相關(guān)開發(fā)內(nèi)容方面已取得的階段成果。