董事長離任述職報(bào)告
時(shí)光在流逝，從不停歇；萬物在更新，而我們在成長，回顧這段時(shí)間中有什么值得分享的經(jīng)驗(yàn)嗎？需要認(rèn)真地為此寫一份述職報(bào)告。那么今天小編在這里給大家整理一下董事長離任述職報(bào)告，我們一起看看吧！
董事長離任述職報(bào)告（篇1）
——任職以來工作情況的總結(jié)
根據(jù)市委安排，本人于20__年11月12日擔(dān)任____市城市建設(shè)投資(集團(tuán))有限公司黨委書記、董事長，現(xiàn)將任職以來工作情況報(bào)告如下：
一、職責(zé)范圍和分管工作情況
根據(jù)工作安排，本人主持集團(tuán)公司黨委及董事會全面工作，重點(diǎn)負(fù)責(zé)集團(tuán)黨建、戰(zhàn)略發(fā)展規(guī)劃、“三重一大”事項(xiàng)決策及干部隊(duì)伍建設(shè)工作。
1.充分發(fā)揮黨建引領(lǐng)作用。作為集團(tuán)黨委書記，本人堅(jiān)決履行黨委主體責(zé)任和第一責(zé)任人責(zé)任。一是加強(qiáng)思想政治建設(shè)。開展多次小班化黨員教育活動，赴延安、井岡山、瑞金學(xué)習(xí)革命先烈的光榮事跡，根植共產(chǎn)黨員的初心和使命。二是加強(qiáng)組織建設(shè)。結(jié)合公司實(shí)際，明確黨委班子分工，調(diào)整支部劃分，選優(yōu)配齊支部班子，建立并落實(shí)黨委班子聯(lián)系支部制度。成立黨群工作部、紀(jì)檢監(jiān)察室，具體負(fù)責(zé)黨建、紀(jì)檢工作，力推集團(tuán)黨建工作水平上臺階。三是加強(qiáng)制度建設(shè)。牽頭制定《黨委議事規(guī)則》《履行黨委意識形態(tài)責(zé)任清單》《黨支部管理考核辦法》《基層黨支部黨建工作目標(biāo)管理考核辦法》等各項(xiàng)黨建管理制度，通過制度壓實(shí)各項(xiàng)工作職責(zé)。四是抓“三重一大”落實(shí)。牽頭制定完善《“三重一大”實(shí)施暫行辦法》，逐步完善三重一大業(yè)務(wù)決策程序根據(jù)黨委會議事規(guī)則，三年共召開黨委會69次，研究“三重一大”事項(xiàng)600多項(xiàng)，充分發(fā)揮黨委在企業(yè)中的領(lǐng)導(dǎo)核心作用。
2.嚴(yán)肅干部選拔任用。堅(jiān)持黨管干部，遵循“任人唯賢、德才兼?zhèn)?、群眾公認(rèn)、注重實(shí)績”和“民主、公開、競爭、擇優(yōu)”原則，嚴(yán)格按照有關(guān)制度做實(shí)做好干部的選拔任用。操作程序上，嚴(yán)格動議、民主推薦、考察、黨委研究決定、公示任職等規(guī)定流程;組織方式上，靈活采取切實(shí)有效措施，通過競爭上崗、公開選拔等不同方式進(jìn)行。三年來，共提拔任用干部30人次，其中20__年提拔了10名干部;20__年提拔了6名干部;20__年提拔了14名干部。
3.明確集團(tuán)戰(zhàn)略發(fā)展規(guī)劃。按照市委、市政府關(guān)于國有企業(yè)主營業(yè)務(wù)不超過三個(gè)的有關(guān)要求，集團(tuán)公司根據(jù)自身資源稟賦，科學(xué)制定了集團(tuán)公司發(fā)展三年規(guī)劃，明確了聚焦房地產(chǎn)開發(fā)、市政能源、城市物業(yè)“三大主業(yè)”發(fā)展方向。并在“三大主業(yè)”上精準(zhǔn)施策，集團(tuán)公司的發(fā)展業(yè)態(tài)和專業(yè)化水平得到了不斷提升。
二、企業(yè)主要經(jīng)營業(yè)績
截止20__年底，集團(tuán)注冊資本32.4億元，主體信用評級2A+?？傎Y產(chǎn)290.43億元，凈資產(chǎn)約103.23億元，負(fù)債率約64%，各類融資余額約150.47億元。
1.主業(yè)經(jīng)營情況。三年來，城投集團(tuán)地產(chǎn)開發(fā)、市政能源和城市物業(yè)業(yè)務(wù)不斷擴(kuò)展，資產(chǎn)經(jīng)營和工程建設(shè)水平不斷提升。相繼開發(fā)建設(shè)了隆城世嘉、隆城丹郡等6個(gè)保障房小區(qū)(項(xiàng)目總投資64.8億元，建筑面積約164萬㎡)、隆城紫竹苑小區(qū)(總投資7.76億元，總建筑面積10.8萬平方米、517套);建成投運(yùn)____至沭陽、____至泗洪天然氣長輸管道項(xiàng)目(總投資約2.6億元);還相繼建成二手車市場、永陽城市之家、市區(qū)亮化先導(dǎo)工和公廁改造等城市功能配套項(xiàng)目。樹牢效益意識，轉(zhuǎn)變發(fā)展方式，企業(yè)經(jīng)營實(shí)現(xiàn)了由“重建設(shè)輕管理”向“建管并重”轉(zhuǎn)變，經(jīng)營質(zhì)效明顯提升。三年來，集團(tuán)主營業(yè)務(wù)收入穩(wěn)步增長，20__年實(shí)現(xiàn)業(yè)務(wù)收入6.85億元，20__年業(yè)務(wù)收入7.23億元，20__年業(yè)務(wù)收入7.89億元。
2.項(xiàng)目融資情況。積極拓寬融資渠道，創(chuàng)新融資手段，夯實(shí)融資基礎(chǔ)，集團(tuán)融資能力不斷提升。三年共計(jì)融資到賬142億元，其中20__年融資到賬41.88億元、20__年融資到賬59.83億元、20__年融資到賬43億元。根據(jù)項(xiàng)目建設(shè)要求和還本付息需要多渠道籌集資金，一方面夯實(shí)融資基礎(chǔ)，拓寬融資渠道，將集團(tuán)的主體信用評級由AA提升至AA+。信用評級提升后，成功注冊15億元永續(xù)債、10億元債權(quán)融資計(jì)劃等直接融資產(chǎn)品;另一方面加大棚改項(xiàng)目融資力度，保障棚改項(xiàng)目資金需求。根據(jù)棚改項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度，向金融機(jī)構(gòu)申請棚改貸款，近三年來，分別向國開行申請34億元棚改貸款和建設(shè)銀行27億元棚改貸款，貸款期限為25年，向交通銀行申請9億元棚改貸款，期限為10年。
3.改革創(chuàng)新情況。主要以推動子公司實(shí)體化經(jīng)營為突破口，對鼎城建設(shè)進(jìn)行實(shí)體化市場化運(yùn)營、對裕城物業(yè)實(shí)施混合所有制改革的。推動鼎城建設(shè)公司實(shí)體化運(yùn)作，徹底擺脫國有施工企業(yè)“等、靠、要”的現(xiàn)狀，鼎城建設(shè)實(shí)體化以來，完成建筑和市政總承包二級資質(zhì)升級，20__年完成建筑業(yè)產(chǎn)值約4000萬元，實(shí)現(xiàn)利潤745萬元，同期分別增長17.5%、20%;20__年底實(shí)現(xiàn)物業(yè)混改，與深圳彩生活公司合資成立____城投彩生活服務(wù)有限公司，為提升集團(tuán)物業(yè)服務(wù)水平，推動城市物業(yè)板塊快速發(fā)展奠定良好的基礎(chǔ)。
三、重大經(jīng)濟(jì)決策及執(zhí)行情況
任職以來，本人牽頭健全集團(tuán)重大經(jīng)濟(jì)決策管理機(jī)制和程序，出臺《“三重一大”實(shí)施暫行辦法》《理財(cái)產(chǎn)品投資管理辦法》等制度，使決策實(shí)現(xiàn)民主化、科學(xué)化和規(guī)范化，避免盲目、擅自決策造成重大風(fēng)險(xiǎn)。根據(jù)發(fā)展要求，集團(tuán)加大對外合作、投資理財(cái)，為推動企業(yè)可持續(xù)發(fā)展奠定基礎(chǔ)。
1.加強(qiáng)PPP合作。20__年，集團(tuán)出資630萬元與光大集團(tuán)合資成立____餐廚處理有限公司(城投占股20%);出資600萬元與北京環(huán)衛(wèi)集團(tuán)合資成立京宿環(huán)衛(wèi)有限公司(城投占股20%)。截止20__年底，城市環(huán)衛(wèi)項(xiàng)目收益95萬元。
2.加強(qiáng)產(chǎn)業(yè)投資。20__年，集團(tuán)出資3700萬元(占股37%)聯(lián)合行業(yè)龍頭企業(yè)、上市公司等5家企業(yè)，合資組建____城投遠(yuǎn)大建筑科技有限公司，成為我市第一個(gè)規(guī)模生產(chǎn)的PC構(gòu)件的工廠，目前已完成公司注冊。
此外，20__年，集團(tuán)對國泰廣場債權(quán)和資產(chǎn)處置等系列問題進(jìn)行研究，收購并處置其華夏銀行債權(quán)，實(shí)現(xiàn)投資收益850萬元，年化收益率達(dá)60%。為加強(qiáng)資金合理利用，形成有效投資，集團(tuán)常態(tài)化利用短期閑置資金，開展逆回購、銀行理財(cái)?shù)韧顿Y，累計(jì)實(shí)現(xiàn)投資收益1000萬元以上，大大提高了國有資金使用效率。
四、企業(yè)內(nèi)部管理情況
1.規(guī)范企業(yè)管理。一是完善國有企業(yè)法人治理結(jié)構(gòu)，在集團(tuán)公司和各子公司依法建立董事會和監(jiān)事會，規(guī)范董事會和監(jiān)事會運(yùn)行機(jī)制，建立董事會議事規(guī)則，明確董事會決策內(nèi)容、權(quán)責(zé)邊界及程序。健全監(jiān)事會制度，強(qiáng)化監(jiān)事會職能，完善監(jiān)督機(jī)制。二是建立規(guī)范的子公司授權(quán)管理制度，按照“依法合規(guī)、放活經(jīng)營、有效監(jiān)管”原則，充分激活子公司發(fā)展活力，提升經(jīng)營質(zhì)效，在重大經(jīng)營決策和投(融)資管理、人事管理、績效薪酬管理和物資采購等方面對實(shí)體化子公司充分放權(quán)，出臺支持子公司實(shí)體化發(fā)展意見，放開放活子公司自主經(jīng)營。
2.嚴(yán)格財(cái)務(wù)管理。集團(tuán)研究出臺了《財(cái)務(wù)管理制度》《費(fèi)用報(bào)銷管理制度》《會計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范》《預(yù)算管理制度》等多項(xiàng)財(cái)務(wù)管理制度，在各項(xiàng)財(cái)務(wù)報(bào)銷中，嚴(yán)格按照制度履行審批程序。20__年，集團(tuán)研究出臺了《內(nèi)部審計(jì)制度》，制度對集團(tuán)內(nèi)審職責(zé)權(quán)限、資源保障、工作實(shí)施、結(jié)果運(yùn)用等內(nèi)容進(jìn)行明確規(guī)定。
3.加強(qiáng)預(yù)算管理。集團(tuán)推行以月保年的預(yù)算執(zhí)行體系，預(yù)算涵蓋工程款、還本付息、管理費(fèi)用、收入額度等全部內(nèi)容，并根據(jù)預(yù)算制定與之匹配的融資計(jì)劃，經(jīng)集團(tuán)黨委會研究通過后嚴(yán)格執(zhí)行，執(zhí)行過程中全程跟蹤、及時(shí)糾偏，確保預(yù)算執(zhí)行無偏差，對于中秋、春節(jié)等重要時(shí)間節(jié)點(diǎn)，集團(tuán)采用一事一議，制定專門的資金調(diào)撥計(jì)劃，確保資金有序使用。
4.強(qiáng)化內(nèi)部監(jiān)管。一是加強(qiáng)紀(jì)檢巡察。圍繞抓好內(nèi)部巡察工作，堅(jiān)持高懸巡察利劍，打造不走的“巡察組”，集團(tuán)制定兩年內(nèi)全覆蓋巡察計(jì)劃，20__年，先后完成了對隆城置業(yè)、鼎城建設(shè)、裕城物業(yè)3家公司內(nèi)部巡察工作，并開展巡察反饋五方聯(lián)談。確保交辦案件件件有落實(shí)，有力地提升內(nèi)部監(jiān)管水平。二是加強(qiáng)企業(yè)內(nèi)審。按照內(nèi)審工作要求，三年間，集團(tuán)正常開展內(nèi)審工作，已出具十余份內(nèi)審報(bào)告，同時(shí)有針對性的對實(shí)體化子公司進(jìn)行經(jīng)濟(jì)效益審計(jì)。
五、遵守經(jīng)濟(jì)法律法規(guī)情況
任職以來，本人認(rèn)真貫徹國家各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)政策和財(cái)經(jīng)法規(guī)，制定《城投集團(tuán)內(nèi)部審計(jì)制度》，研究探索并逐步規(guī)范內(nèi)部審計(jì)工作;制定《銀行賬戶管理制度》，不斷加強(qiáng)和規(guī)范集團(tuán)銀行賬戶管理。三年來，集團(tuán)嚴(yán)格執(zhí)行國有企業(yè)財(cái)務(wù)總監(jiān)聯(lián)審聯(lián)簽制度，建立融資理財(cái)比選制度，讓融資和理財(cái)更加規(guī)范，融資比選制度累計(jì)為集團(tuán)節(jié)省財(cái)務(wù)成本近億元。
六、遵守廉潔從政規(guī)定情況
一是自覺遵守廉潔自律各項(xiàng)規(guī)定。一直以來，本人認(rèn)真學(xué)習(xí)并遵守《國家監(jiān)察法》《中國共產(chǎn)黨紀(jì)律處分條例》等法律法規(guī)，絕不觸碰政治上的高壓線、法紀(jì)上的警戒線，守好道德上的保底線，做到秉公辦事、干凈做事、廉潔干事，做一個(gè)清正廉潔的干部。本人始終以身作則、率先垂范，切實(shí)做到管得住自己，抗得住誘惑，經(jīng)得起考驗(yàn)，自覺接受監(jiān)督，光明正大干事，絕不為親戚、朋友謀取不正當(dāng)利益，絕不插手工程建設(shè)謀取私利，不經(jīng)班子研究的重大事項(xiàng)絕不輕舉妄為。
二是加強(qiáng)集團(tuán)黨風(fēng)廉政建設(shè)。本人積極履行黨風(fēng)廉政建設(shè)第一責(zé)任責(zé)任，營造風(fēng)清氣正的發(fā)展環(huán)境。綜合運(yùn)用警示教育、案例剖析、文化專欄、網(wǎng)絡(luò)微信、專家授課等多種形式開展黨風(fēng)廉政教育活動。完善廉政制度，牽頭制定《黨風(fēng)廉政建設(shè)工作意見》《黨風(fēng)廉政建設(shè)監(jiān)督責(zé)任項(xiàng)目清單》《重點(diǎn)項(xiàng)目監(jiān)督檢查問責(zé)落實(shí)制度》等制度，加強(qiáng)對重點(diǎn)領(lǐng)域、“三重一大”事項(xiàng)監(jiān)督。加強(qiáng)廉政監(jiān)督，根據(jù)市委第五巡察組反饋的三方面12個(gè)問題，制定整改措施33項(xiàng)，逐項(xiàng)進(jìn)行整改。
董事長離任述職報(bào)告（篇2）
按照控股公司黨委和集團(tuán)公司的組織安排，我自去年5月份到咱們__炭素公司擔(dān)任董事長，從事行政領(lǐng)導(dǎo)工作至今已有一年多的時(shí)間了。通過這一年多的工作，我不僅和在座的各位同志建立了深厚的情誼，而且一直被公司全體職工那種不畏艱難、樂觀向上的精神所深深感染。在這里，我首先對集團(tuán)公司的領(lǐng)導(dǎo)、前昊炭素公司的各級領(lǐng)導(dǎo)干部和全體員工對我在工作、生活、學(xué)習(xí)上給予的莫大信任、支持和幫助表示衷心的感謝。根據(jù)今年總公司文件精神和《山東__投資控股有限公司關(guān)于對企業(yè)干部民主測評的要求及說明》的通知的有關(guān)規(guī)定，下面，我就德、能、勤、績、廉五個(gè)方面把自己上半年以來的思想、工作、作風(fēng)、紀(jì)律建設(shè)等情況和存在的不足以及下半年的打算從三個(gè)方面向各位領(lǐng)導(dǎo)及在座的各位同志作一匯報(bào)，請大家給予評議和指正。
半年來，在控股公司和集團(tuán)公司的正確領(lǐng)導(dǎo)下，我作為__炭素公司這個(gè)管理團(tuán)隊(duì)的班長，緊緊圍繞集團(tuán)公司的宏偉戰(zhàn)略目標(biāo)方向，銳意改革，大力發(fā)揚(yáng)"團(tuán)結(jié)務(wù)實(shí)、開拓創(chuàng)新"的企業(yè)精神，按照公司年初制定的各項(xiàng)計(jì)劃目標(biāo)，采取一系列的強(qiáng)有力措施，團(tuán)結(jié)、組織、帶領(lǐng)全體員工，真抓實(shí)干、奮力拼搏，企業(yè)的管理、文化、環(huán)境、職工精神面貌都發(fā)生了較大的變化，特別是公司在強(qiáng)化內(nèi)部管理、生產(chǎn)經(jīng)營創(chuàng)新和文化建設(shè)等方面取得了可喜的進(jìn)展和明顯的改變。
1.企業(yè)綜合實(shí)力有所提高，生產(chǎn)經(jīng)營保持了平穩(wěn)運(yùn)行
今年以來，公司面對日趨激烈的市場競爭、原材料市場大幅度的波動和其他諸多的不利因素，全體員工創(chuàng)造性的開展工作，取得了1--6月份各項(xiàng)生產(chǎn)經(jīng)營指標(biāo)較好的成績：累計(jì)產(chǎn)品生產(chǎn)70353噸;完成工業(yè)生產(chǎn)總值25300萬元;實(shí)現(xiàn)銷售收入20523萬元;出口創(chuàng)匯1573萬美元;實(shí)現(xiàn)利潤1230萬元。各項(xiàng)指標(biāo)分別完成年度計(jì)劃的54.12%，55.45%，52.62%，49.40%，58.57%。另外，公司今年還為股東分發(fā)去年紅利1560萬元;發(fā)放員工工資603萬元?；緦?shí)現(xiàn)了公司董事會確定的時(shí)間過半、任務(wù)計(jì)劃過半的目標(biāo)。
2.綜合實(shí)力走在了同行前列
今年在幾次市場波動的情況下，公司主要領(lǐng)導(dǎo)與銷售處拓展思路，把握市場機(jī)遇，增加了對國內(nèi)外客戶的供貨量，實(shí)時(shí)擴(kuò)大了市場份額。據(jù)中國炭素行業(yè)協(xié)會的有關(guān)統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)看，我公司1-6月份預(yù)焙陽極產(chǎn)量在國內(nèi)同行業(yè)生產(chǎn)廠家位列第九名，出口創(chuàng)匯位列行業(yè)第五名，產(chǎn)品生產(chǎn)能力和市場占有率均跨入全國炭素行業(yè)規(guī)模以上企業(yè)的行列。:
3.調(diào)產(chǎn)轉(zhuǎn)型邁出了實(shí)質(zhì)性步伐
董事長離任述職報(bào)告（篇3）
大家好!我于X年X月?lián)蝊_X。20__年工廠改制為公司后，任公司董事長、法人代表。作為公司的常設(shè)機(jī)構(gòu)，我組織董事會開展相關(guān)工作并對股東負(fù)責(zé)，主要包括：執(zhí)行股東決定;決定股東授權(quán)范圍以內(nèi)的公司經(jīng)營計(jì)劃和投資方案;制訂公司的利潤分配方案和彌補(bǔ)虧損方案;制訂公司重大收購、資產(chǎn)置換或者重大資產(chǎn)處置方案;決定公司內(nèi)部管理機(jī)構(gòu)的設(shè)置;制定公司的基本管理制度;聽取公司總經(jīng)理的工作匯報(bào)并檢查總經(jīng)理的工作等。作為董事長，我的職權(quán)主要包括：召集并主持董事會會議;檢查股東決定和董事會決議的落實(shí)情況并向董事會報(bào)告;代表董事會簽署有關(guān)文件;行使法定代表人的職權(quán);在一定條件下，對公司事務(wù)行使特別處置權(quán);董事會授予的其他職權(quán)。作為黨委副主任，我的責(zé)任是協(xié)助黨委書記抓好公司的思想政治和隊(duì)伍建設(shè)等黨務(wù)工作。我的工作目標(biāo)是實(shí)現(xiàn)國有資產(chǎn)的保值增值，把公司帶上可持續(xù)發(fā)展之路，把員工帶上富裕之路。
在過去的一年中，我在股份公司的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在公司班子成員的緊密配合下，在全體員工的大力支持下，緊緊圍繞20__年職代會確定的工作思路和奮斗目標(biāo)，認(rèn)真履行職責(zé)，積極面對困難，將全部精力集中于搶抓外部市場和強(qiáng)化內(nèi)部管理等項(xiàng)工作上來，較好地開展了各項(xiàng)工作，最大限度地實(shí)現(xiàn)了既定的各項(xiàng)事業(yè)目標(biāo)與經(jīng)營指標(biāo)。
下面，我向大會主席團(tuán)、各位職工代表報(bào)告我這一年來的工作情況，請予評議。
一、20__年主要工作業(yè)績情況
(一)努力消除外部影響，積極搶抓市場機(jī)遇
由于受鐵路建設(shè)目標(biāo)調(diào)整和“7·23”事故的影響，鐵路市場在20__年下半年基本處于停滯狀態(tài)，規(guī)劃建設(shè)項(xiàng)目緩建、在建工程停工、開通運(yùn)營推遲、項(xiàng)目資金缺失等一系列問題對所有鐵路建設(shè)單位形成了極大困擾，對公司全年經(jīng)營目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)形成了巨大影響。為了盡快實(shí)現(xiàn)公司經(jīng)濟(jì)發(fā)展方式轉(zhuǎn)變、積極促成支撐公司發(fā)展的另一項(xiàng)關(guān)鍵產(chǎn)品，快速引入了城市安保系統(tǒng)。同時(shí)組織公司在較短時(shí)間內(nèi)完成了技術(shù)、商務(wù)隊(duì)伍組建和產(chǎn)品演示平臺搭建，向目標(biāo)客戶進(jìn)行了大力推廣，并在鐵西區(qū)政府取得了首份訂單，為下一步的市場開拓奠定了基礎(chǔ)。
(二)與轉(zhuǎn)變經(jīng)濟(jì)發(fā)展方式相適應(yīng)，調(diào)整科研開發(fā)思路和方向
20__年共組織科研開發(fā)項(xiàng)目45項(xiàng)，新增項(xiàng)目21項(xiàng)，部分項(xiàng)目被列入國家、省、市、集團(tuán)的科研項(xiàng)目并獲得了專項(xiàng)研發(fā)資金。組織推進(jìn)了EN認(rèn)證，通過各個(gè)環(huán)節(jié)的不斷完善，基本取得了相應(yīng)的資質(zhì)認(rèn)可，進(jìn)而在國際上獲取更大的潛在市場，為“走出去”戰(zhàn)略打下了基礎(chǔ)。組織開展了工藝整理和完善工作，進(jìn)一步健全了工藝標(biāo)準(zhǔn)，細(xì)化了工藝文件，培養(yǎng)了工藝技術(shù)人才。在專利管理方面，組織申請專利2項(xiàng)，軟件著作登記1項(xiàng);取得專利授權(quán)3項(xiàng)，其中發(fā)明專利1項(xiàng)。
(三)提高生產(chǎn)效率，實(shí)現(xiàn)均衡生產(chǎn)
對生產(chǎn)資源進(jìn)一步優(yōu)化整合，遵循更趨合理的生產(chǎn)作業(yè)流程，職能調(diào)整、環(huán)境改造、設(shè)備更新等工作，提高了產(chǎn)品總裝能力和質(zhì)量加工質(zhì)量。以年初銷售計(jì)劃為指導(dǎo)，強(qiáng)化了產(chǎn)前準(zhǔn)備和生產(chǎn)組織工作，按照工藝流程合理進(jìn)行生產(chǎn)排序。在生產(chǎn)各序間建立聯(lián)動機(jī)制，并對生產(chǎn)任務(wù)完成情況加大考核力度，實(shí)現(xiàn)生產(chǎn)組織的合理有序。
(四)質(zhì)量管理日臻完善
結(jié)合鐵道部在年初開展的安全大檢查活動要求，迅速成立內(nèi)部保障組織，精心制訂各項(xiàng)活動計(jì)劃，發(fā)動全員積極參與，針對重點(diǎn)市場區(qū)域和重點(diǎn)產(chǎn)品型號建立檢查報(bào)告制度，匯總、整理各類質(zhì)量問題，并進(jìn)行深入分析論證，研究解決辦法，嚴(yán)格檢查整改落實(shí)情況，同時(shí)加大對質(zhì)量考核制度執(zhí)行力度的檢查，確保實(shí)物質(zhì)量的不斷提升，使活動收到了實(shí)效。
(五)積極推進(jìn)IRIS體系貫標(biāo)認(rèn)證工作
IRIS體系貫標(biāo)認(rèn)證是公司20__年的事業(yè)目標(biāo)之一，也是公司加強(qiáng)質(zhì)量安全風(fēng)險(xiǎn)管理，強(qiáng)化質(zhì)量控制措施，完善工作流程，提升管理水平，獲得國際認(rèn)可，提高市場競爭力的必要途徑。
(六)加大員工培訓(xùn)力度，著力提高全員素質(zhì)
按照公司制定的《20__年全員培訓(xùn)計(jì)劃》，組織開展各類培訓(xùn)班300多期，培訓(xùn)近萬人次，培訓(xùn)內(nèi)容涉及公司產(chǎn)品知識、各崗位業(yè)務(wù)知識、操作技能、IRIS管理體系、6S管理、各類管理知識、產(chǎn)品安全案例分析、生產(chǎn)加工工藝及流程等，培訓(xùn)范圍覆蓋公司全體員工，年人均培訓(xùn)學(xué)時(shí)近30小時(shí)，有效提升了員工生產(chǎn)技能和專業(yè)水平。結(jié)合公司改制工作，重新按照公司制組織模式和工作流程設(shè)定了組織機(jī)構(gòu)，修訂完善了部門工作職責(zé)和員工崗位說明書，同時(shí)強(qiáng)化了工作質(zhì)量考核和通報(bào)力度，將日?？己藬?shù)據(jù)運(yùn)用到半年、全年考核工作中，并為崗位調(diào)整、先進(jìn)推薦和年度獎勵(lì)等工作提供了客觀、翔實(shí)的數(shù)據(jù)依據(jù)。
(七)綜合管理水平日益提高
公司在20__年嚴(yán)格執(zhí)行全面預(yù)算管理，在日常工作中嚴(yán)格執(zhí)行預(yù)算并由職能部門按期對預(yù)算執(zhí)行情況進(jìn)行分析，不斷促進(jìn)預(yù)算的準(zhǔn)確性和執(zhí)行率，以業(yè)務(wù)規(guī)劃實(shí)施指導(dǎo)資金使用方向，以資金需求計(jì)劃推動業(yè)務(wù)開展，從而使公司的資金使用更具計(jì)劃性，業(yè)務(wù)開展更具規(guī)范性。
二、存在的問題
(一)理論學(xué)習(xí)不夠主動、業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)不夠全面、學(xué)習(xí)渠道不夠系統(tǒng)。由于忙于日常事務(wù)，自己在理論學(xué)習(xí)的自覺性上不高，系統(tǒng)性不強(qiáng)。在技術(shù)和管理的有些方面還沒有及時(shí)更新觀念，對新思維、新方法、新工具等掌握程度還不夠高。雖然通過文件、網(wǎng)絡(luò)、書本、雜志、報(bào)紙等渠道學(xué)習(xí)了一些東西，但僅僅局限于某一領(lǐng)域、某一課題，掌握的東西有時(shí)候可能趨于斷章取義、一知半解，沒有系統(tǒng)地參加培訓(xùn)。
(二)工作作風(fēng)有待改進(jìn)。一是急于求成，對職能部門甚至分管領(lǐng)導(dǎo)的要求比較苛刻，工作中有急躁情緒。二是對基層工作布置較多，在具體落實(shí)情況上關(guān)注的還不夠，可能在某些方面造成“兩層皮”的現(xiàn)象。
董事長離任述職報(bào)告（篇4）
關(guān)鍵詞：財(cái)務(wù)報(bào)表重述 管理層變更
財(cái)務(wù)重述的頻繁發(fā)生嚴(yán)重影響了上市公司信息披露質(zhì)量，這一問題引起了國內(nèi)外理論界與實(shí)務(wù)界的關(guān)注。我國財(cái)務(wù)重述主要是指對會計(jì)報(bào)表差錯(cuò)的更正，具體表現(xiàn)為補(bǔ)充公告和更正公告，國內(nèi)學(xué)者將補(bǔ)充或更正公告形象的稱為“補(bǔ)丁”公告。國外證券市場財(cái)務(wù)報(bào)表重述的信息披露制度已經(jīng)比較成熟，我國在經(jīng)歷20__年至20__年補(bǔ)充更正公告高峰后，證監(jiān)會也正式頒布相關(guān)規(guī)定，要求對財(cái)務(wù)報(bào)表的差錯(cuò)更正按照重大事項(xiàng)臨時(shí)報(bào)告方式進(jìn)行披露。以此為依據(jù)，本文對20__年我國滬市上市公司共的97份重述公告為研究對象，從公司治理效果角度對財(cái)務(wù)報(bào)表重述公告的管理層變更效應(yīng)進(jìn)行了研究。
一、研究設(shè)計(jì)
(一)研究假設(shè) 良好的公司治理機(jī)制是現(xiàn)代市場經(jīng)濟(jì)和證券市場運(yùn)作的基礎(chǔ)，對經(jīng)濟(jì)發(fā)展和金融體系的穩(wěn)定具有積極而重大的意義。從內(nèi)容上看公司治理包括內(nèi)部治理機(jī)制、外部治理機(jī)制和相關(guān)法律環(huán)境，內(nèi)部治理機(jī)制主要是股東、董事會和經(jīng)理人之間形成的一種制衡機(jī)制，外部治理機(jī)制包括資本市場、經(jīng)理^市場、中介結(jié)構(gòu)等通過價(jià)格、人才競爭等方式對公司產(chǎn)生約束和激勵(lì)作用。對于合理的公司治理模式并無定論，不論是以內(nèi)部監(jiān)控，還是以外部監(jiān)控為主的公司治理模式，都無法完全根除公司財(cái)務(wù)信息披露的不規(guī)范行為。但公司治理機(jī)制在企業(yè)信息披露中是不容置疑的，完善有效的公司治理機(jī)制，對規(guī)范上市公司包括信息披露在內(nèi)的行為具有積極的作用。上市公司年報(bào)重述公告的通常與信息披露不當(dāng)聯(lián)系在一起，這種信息會直接傳遞到董事會、股東大會，作為上市公司信息披露行為的內(nèi)部監(jiān)督部門，負(fù)有監(jiān)控的責(zé)任和義務(wù)，對管理層的不當(dāng)會計(jì)行為作出反應(yīng)，如辭退、降職等?；诖?，提出如下假設(shè)1：
假設(shè)1：重述公告的影響管理層的任職
財(cái)務(wù)報(bào)表重述的內(nèi)容從涉及會計(jì)科目到不涉及會計(jì)科目，重述原因從工作失誤到受到外部壓力，存在各種特征，從上市公司董事會和股東大會的角度，較多重要事項(xiàng)的重述可能說明管理層沒有“克盡守職”。上市公司內(nèi)部監(jiān)管體系在考察管理層管理活動的效果時(shí)更加關(guān)注的企業(yè)可能存在的經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)，比如，可能承擔(dān)的未來債務(wù)、對外擔(dān)保等問題。基于此，建立假設(shè)2：
假設(shè)2：管理層變更與是否涉及重要事項(xiàng)重述、與重要重述事項(xiàng)的數(shù)量、與是否涉及重大對外擔(dān)保重述均正相關(guān)
Hemang等(20__)的研究認(rèn)為美國上市公司財(cái)務(wù)重述發(fā)生后管理層變更比例增加，內(nèi)部董事持股比例與管理層變更負(fù)相關(guān)，但相關(guān)關(guān)系不顯著。Shawver(20__)的研究得出董事持股有助于抑制公司財(cái)務(wù)舞弊，董事會持股比例的增加有助于提高董事會的監(jiān)督積極性，從而更加關(guān)注管理層不當(dāng)會計(jì)行為背后可能存在的問題，因此，在對管理層不當(dāng)會計(jì)行為進(jìn)行變更懲罰的表決上起到推動作用。我國董事會內(nèi)部董事在董事會中占有絕對優(yōu)勢，董事會持股比例與內(nèi)部董事持股比例基本持平，董事會持股比例的增加有助于提高監(jiān)督效率?；诖?，建立假設(shè)3：
假設(shè)3：董事會持股比例與管理層變更正相關(guān)
國內(nèi)學(xué)者通過理論分析和實(shí)證研究都肯定了獨(dú)立董事在公司治理中的作用，認(rèn)為隨著獨(dú)立董事人數(shù)比例的增加，其監(jiān)督作用不斷增強(qiáng)，公正性提高(陳宏輝，20__)，管理層不當(dāng)重述會計(jì)行為發(fā)生后，獨(dú)立董事通過加強(qiáng)后續(xù)監(jiān)督力度的方式對管理層施加監(jiān)督壓力，同理，審計(jì)委員會的成立也在監(jiān)督和約束管理層行為上起到了積極作用(楊忠蓮，20__)?；诖?，建立假設(shè)4、假設(shè)5：
假設(shè)4：獨(dú)立董事比例與管理層變更正相關(guān)
假設(shè)5：審計(jì)委員會的成立于管理成變更正相關(guān)
(二)樣本選取 按照上市年度、總資產(chǎn)、CSRC行業(yè)分類選擇控制樣本，排除數(shù)據(jù)缺失如(表1)。為了能夠提供一個(gè)研究標(biāo)尺，按照行業(yè)、規(guī)模、上市時(shí)間選擇了相應(yīng)的控制樣本。首先按照CSRC行業(yè)分類標(biāo)準(zhǔn)，選擇總資產(chǎn)在0.75到1.25倍之間，與上市公司同一年上市的控制樣本，符合標(biāo)準(zhǔn)的有控制樣本的重述公司合計(jì)38家，擴(kuò)大上市年度差異到年后2年，最終的樣本公司有67家。本文使用28個(gè)月的窗口期，低于Beneish(1999)的4年，高于Keren Hennes(20__)等的6個(gè)月，主要基于以下兩點(diǎn)：首先，如果不選擇相對較短的研究期間，那么變更很可能取決于其他因素，而不是重述;其次，從我國上市公司管理層變更時(shí)間看，主要集中在重述后3-5、12-14、23-25個(gè)月之間，因此推斷管理層變更可能與任職期限存在一定的關(guān)系，選擇28個(gè)月有利于對任職期限進(jìn)行考察;第三，國內(nèi)外學(xué)者研究指出業(yè)績與管理層變更之間的關(guān)系比較顯著，因此相對較短的窗口期有助于減少業(yè)績可能對變更造成的影響。
(三)變量選取 本文變量選取如下：(1)管理層變更效應(yīng)變量選擇。本文所定義的管理層變更是指董事長、總經(jīng)理或者財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人變更情況。如果重述后24個(gè)月內(nèi)董事長、總經(jīng)理或者財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人中一人離開了公司，就算發(fā)生了變更，判斷標(biāo)準(zhǔn)如下：離職后不再擔(dān)任公司內(nèi)其他高級管理人員;變更時(shí)年齡在60或60以內(nèi);如果為實(shí)際委派，不因?qū)嶋H控制人變動而變動;公司沒有發(fā)生破產(chǎn)、重組;任期未滿。(2)公司治理變量。國內(nèi)外研究學(xué)者發(fā)現(xiàn)，公司治理對管理層變更會造成一定的影響，楊忠蓮(20__)發(fā)現(xiàn)審計(jì)委員會的建立是董事會中增加的一支財(cái)務(wù)治理力量，能夠?qū)ω?cái)務(wù)報(bào)表重述具有抑制作用。而且公司獨(dú)立董事的建立在監(jiān)督上市公司舞弊行為上起到積極作用。Erickson等(20__)和Richardson等(20__)發(fā)現(xiàn)與控制樣本相比重述公司以股票為基礎(chǔ)的補(bǔ)償方式在CEO薪酬中占有更大的比重，說明管理層持股在不當(dāng)會計(jì)行為上具有一定的推動作用。基于以上相關(guān)研究文獻(xiàn)，選擇審計(jì)委員會、管理層持股比例、管理層兩職狀態(tài)、獨(dú)立董事的比例作為公司治理指標(biāo)的控制變量。(3)控制變量的選擇。根據(jù)國內(nèi)外研究成果，本文選擇的影響重述公告的控制變量主要包括：第一，盈利能力：Hemang等(20__)的研究發(fā)現(xiàn)，發(fā)生重述的公司在重述后整體業(yè)績表現(xiàn)都很差，他們的實(shí)證研究表明ROA與變更與否顯著負(fù)相關(guān)?？紤]到中國國情，企業(yè)盈利能力指標(biāo)與管理層變更同樣存在相關(guān)關(guān)系(吳春燕，20__)，因此，選擇凈資產(chǎn)收益率、每股收益和凈利潤指標(biāo)作為控制變量。第二，財(cái)務(wù)杠桿：Karen等(20__)的研究發(fā)現(xiàn)財(cái)務(wù)杠桿在決定管理層去留的問題上影響力不大。我國上市公司存在一定的高負(fù)債經(jīng)營情況，董事會在考察決定管理層變更過程中很可能將這些指標(biāo)考慮在內(nèi)，本文采用總負(fù)債/總資產(chǎn)對財(cái)務(wù)杠桿進(jìn)行衡量，該比率越高，企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)越大，董事會因此辭退管理人員的可能性越大。
二、實(shí)證結(jié)果分析
(一)變更樣本控制樣本管理層變更多元邏輯回歸 (表2)回歸結(jié)果顯示董事長變更受到其年齡和任期的影響，重述與否的影響力
并不顯著。(表3)在多元回歸分析顯示總經(jīng)理任職對變更沒有顯著的解釋力，是否發(fā)生重述與變更與否存在顯著的正相關(guān)關(guān)系。同時(shí)多元回歸模型顯示資產(chǎn)負(fù)債率對總經(jīng)理變更與否具有極強(qiáng)的解釋力，說明在考慮是否繼續(xù)留任總經(jīng)理時(shí)，董事會可能會綜合考慮幾年總經(jīng)理在任職期間企業(yè)的長期償債能力，對企業(yè)可能的長期償債壓力關(guān)注較多。是否重述沒有進(jìn)入多元回歸模型，凈利潤和總資產(chǎn)指標(biāo)進(jìn)入模型并且回歸系數(shù)非常顯著，但回歸系數(shù)極小，因此這些對財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人變更的影響力有限。在(表4)按照是否涉及重要內(nèi)容的重述進(jìn)行分類，結(jié)果顯示，涉及到重要內(nèi)容重述的財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人變更情況受到每股收益和獨(dú)立董事比例的顯著影響，因此說明重述事件發(fā)生后，財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人行為可能受到了來自獨(dú)立董事的壓力。每股收益指標(biāo)進(jìn)入模型也說明，在上市公司中財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人任職情況受到財(cái)務(wù)狀況的影響。通過董事長、總經(jīng)理變更多元回歸結(jié)果，發(fā)現(xiàn)任期情況對管理層變更有影響力，為了進(jìn)一步證實(shí)重述公告的管理層變更效應(yīng)的存在，進(jìn)行了非參數(shù)檢驗(yàn)，如(表5)所示。從統(tǒng)計(jì)結(jié)果上看，董事長、董事長/總經(jīng)理/財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人變更均小于0.05，接受假設(shè)1，即財(cái)務(wù)報(bào)表重述公司在董事長變更、董事長/總經(jīng)理/財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人變更顯著大于未發(fā)生報(bào)表重述的公司，但是總經(jīng)理和財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人單獨(dú)變更情況沒有通過檢驗(yàn)。
(二)管理層變更與重述公告特征、公司治理、財(cái)務(wù)特征多元邏輯回歸分析 管理層變更與重述公告特征回歸分析結(jié)果見(表6)和(表7)。Forward邏輯回歸顯示，重要事項(xiàng)的數(shù)量、與是否涉及重大對外擔(dān)保重述進(jìn)入模型，雖然模型整體判別度并不高，近64.2%，說明重要事項(xiàng)的數(shù)量和重大對外擔(dān)保事項(xiàng)重述對管理層變更具有相對顯著的解釋力，驗(yàn)證了假設(shè)2。(表8)顯示了引入財(cái)務(wù)、治理控制變量的邏輯回歸分析結(jié)果?？梢钥闯觯聲止?、資產(chǎn)負(fù)債回歸系數(shù)都通過了5%水平下的顯著性檢驗(yàn)，說明董事會持股比例與變更與否顯著正相關(guān)，持股比例越高變更可能性越大，驗(yàn)證了假設(shè)3，董事會持股比例越高越傾向于更換可能存在不當(dāng)會計(jì)行為的管理層。獨(dú)立董事和審計(jì)委員會成立與否與管理層變更不存在顯著的相關(guān)關(guān)系，沒有進(jìn)入多元回歸模型，假設(shè)4、5沒有得到驗(yàn)證。
董事長離任述職報(bào)告（篇5）
增強(qiáng)公司治理科學(xué)決策的系統(tǒng)性、整體性
進(jìn)一步明確“三會一層”的職責(zé)定位
合理確定股東大會對董事會、董事會對經(jīng)營層的授權(quán)。
第一,董事長及其領(lǐng)導(dǎo)的董事會統(tǒng)攬全局、掌握方向,決定濱海農(nóng)商行的發(fā)展目標(biāo)、經(jīng)營方向、市場定位等,主要抓大事、抓方向,發(fā)揮科學(xué)決策機(jī)制。董事會承擔(dān)制訂濱海農(nóng)商行經(jīng)營發(fā)展戰(zhàn)略、決定風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)部控制政策、決定重大投資、負(fù)責(zé)信息披露等職責(zé)。
第二,根據(jù)銀監(jiān)會《股份制商業(yè)銀行董事會盡職指引》、《商業(yè)銀行市場風(fēng)險(xiǎn)管理指引》、《商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)指引》、《商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理指引》、《商業(yè)銀行金融創(chuàng)新指引》等規(guī)定和要求,進(jìn)一步明確和細(xì)化董事會及其風(fēng)險(xiǎn)管理委員會等專門委員會對包括信用風(fēng)險(xiǎn)、市場風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)、信息科技風(fēng)險(xiǎn)、信息系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)以及金融創(chuàng)新、理財(cái)業(yè)務(wù)、金融合作等方面的風(fēng)險(xiǎn)決策和風(fēng)險(xiǎn)管理職能。
第三,進(jìn)一步明確和細(xì)化董事會休會期間,董事長和董事會常設(shè)部門對濱海農(nóng)商行經(jīng)營管理狀況、財(cái)務(wù)狀況、風(fēng)險(xiǎn)狀況、重大交易事項(xiàng)、內(nèi)部審計(jì)等重大經(jīng)營管理行為的知情權(quán)和決策權(quán),并建立制度化、日?；亩麻L及其董事會常設(shè)部門發(fā)揮上述職能的組織形式、工作機(jī)制和保障機(jī)制,確保董事會的決策和管理公司事務(wù)職能的落實(shí)。
第四,行長及其領(lǐng)導(dǎo)的經(jīng)營層執(zhí)行決策、務(wù)實(shí)創(chuàng)新,按照股東大會和董事會確定的目標(biāo)、方向,聯(lián)系實(shí)際,將總體規(guī)劃分解成看得見的步驟、路徑,將遠(yuǎn)景目標(biāo)細(xì)化成摸得著的計(jì)劃、任務(wù),確保股東大會、董事會各項(xiàng)決策等及時(shí)傳達(dá)至全行范圍。
第五,監(jiān)事長及其領(lǐng)導(dǎo)的監(jiān)事會,監(jiān)督事務(wù)、監(jiān)督事實(shí),對董事會的決策、經(jīng)營層執(zhí)行的科學(xué)性、效率性實(shí)施監(jiān)督,對董事會、經(jīng)營層履行職權(quán)承擔(dān)責(zé)任的合法合規(guī)與否實(shí)施監(jiān)督。
進(jìn)一步發(fā)揮獨(dú)立董事、外部監(jiān)事的作用
獨(dú)立董事、外部監(jiān)事是防止濱海農(nóng)商行出現(xiàn)“內(nèi)部人控制”,保障中小股東利益的最重要的一道防火墻,其作用的有效發(fā)揮是濱海農(nóng)商行經(jīng)營以實(shí)現(xiàn)股東價(jià)值最大化為目標(biāo)的重要保證。獨(dú)立董事、外部監(jiān)事的作用發(fā)揮有待于其目標(biāo)與股東相容,濱海農(nóng)商行將從以下方面來增強(qiáng)獨(dú)立董事、外部監(jiān)事的作用:
第一,改變過去獨(dú)立董事、外部監(jiān)事“專家顧問”形象的延續(xù),增強(qiáng)其在濱海農(nóng)商行重大事項(xiàng)決策、監(jiān)督作用的有效發(fā)揮:一是確保董事會各專門委員會主任委員由獨(dú)立董事?lián)?各委員會定期會議由二分之一以上的委員出席方可舉行。二是確保重大關(guān)聯(lián)交易、聘用或解聘會計(jì)師事務(wù)所等重大事項(xiàng)在二分之一以上獨(dú)立董事同意后,方可提交董事會討論。三是確保對外擔(dān)保獲全體獨(dú)立董事三分之二以上同意后,方可提交董事會討論。四是確保提名、任免董事,聘任或解聘高級管理人員,確定董事、高級管理人員薪酬,以及任何可能損害股東合法權(quán)益的其他事項(xiàng)須二分之一以上獨(dú)立董事同意后,方可提交董事會討論。五是確保獨(dú)立董事能夠獨(dú)立聘請外部審計(jì)機(jī)構(gòu)和咨詢機(jī)構(gòu),對濱海農(nóng)商行的具體事項(xiàng)進(jìn)行審計(jì)和咨詢,相關(guān)費(fèi)用由公司承擔(dān)。六是確保獨(dú)立董事發(fā)現(xiàn)董事、高級管理人員、業(yè)務(wù)部門和人員等存在違反關(guān)法律、法規(guī)和濱海農(nóng)商行《章程》的情況時(shí),能及時(shí)書面要求相關(guān)人員予以糾正。
第二,加強(qiáng)獨(dú)立董事、外部監(jiān)事對經(jīng)營層業(yè)績客觀、獨(dú)立的監(jiān)督評價(jià),確保其及時(shí)、準(zhǔn)確、完整獲得濱海農(nóng)商行有關(guān)經(jīng)營管理狀況、財(cái)務(wù)狀況等信息。對獨(dú)立董事、外部監(jiān)事職權(quán)的行使,要求濱海農(nóng)商行各業(yè)務(wù)部門和有關(guān)人員予以積極配合,不得拒絕、阻礙或隱瞞,不得干預(yù)其獨(dú)立行使職權(quán)。
第三,除參加董事會會議外,要求獨(dú)立董事、外部監(jiān)事每年保證不少于十天的時(shí)間,對濱海農(nóng)商行經(jīng)營狀況、管理和內(nèi)部控制等制度的建設(shè)及執(zhí)行情況、董事會決議執(zhí)行情況等進(jìn)行現(xiàn)場調(diào)查。
第四,建立獨(dú)立董事、外部監(jiān)事量化考核指標(biāo),比如任職期間內(nèi)有效建議數(shù)量及效果等。
第五,加強(qiáng)開拓濱海農(nóng)商行與外界聯(lián)系的渠道,樹立濱海農(nóng)商行的良好形象。獨(dú)立董事、外部監(jiān)事可憑借其個(gè)人資源或良好的社會形象,成為一些專門委員會或公共委員會的成員,參加商務(wù)和行業(yè)聚會,擔(dān)任濱海農(nóng)商行的“代言人”等,以拓寬公司的影響。
第六,根據(jù)《公司法》等法律法規(guī)和濱海農(nóng)商行《章程》的有關(guān)規(guī)定,做好獨(dú)立董事、外部監(jiān)事的換屆和交替工作,對獨(dú)立董事、外部監(jiān)事適時(shí)進(jìn)行合理調(diào)整。選聘具有不同專業(yè)背景、經(jīng)驗(yàn)的獨(dú)立董事、外部監(jiān)事,實(shí)現(xiàn)董事、監(jiān)事結(jié)構(gòu)的多元化。
第七,加強(qiáng)對獨(dú)立董事、外部監(jiān)事履職評價(jià)。開展獨(dú)立董事年度述職和相互評價(jià),外部監(jiān)事年度述職和相互評價(jià),具體明確“誰來評”、“怎么評”,評價(jià)結(jié)果提交股東大會審議。
進(jìn)一步加強(qiáng)董事會決策基礎(chǔ)透明度
第一,保障董事充分知情權(quán)。充分知情權(quán)是董事?lián)詻Q策的信息基礎(chǔ)。濱海農(nóng)商行董事應(yīng)加強(qiáng)對以下經(jīng)營管理事項(xiàng)及時(shí)、準(zhǔn)確的了解:
―建立董事就濱海農(nóng)商行重大交易事項(xiàng)聽證、質(zhì)詢制度,確保關(guān)于重大交易事項(xiàng)的全部信息準(zhǔn)確傳遞。
―制訂專門委員會專題調(diào)研方案,推進(jìn)專門委員會開展定期與不定期的調(diào)研工作,有效發(fā)揮各專門委員會在日常決策及重大決策管理中的監(jiān)督和咨詢作用。
―加強(qiáng)濱海農(nóng)商行內(nèi)網(wǎng)等信息窗口的建設(shè),保證董事有及時(shí)獲取有關(guān)濱海農(nóng)商行經(jīng)營管理的信息,如經(jīng)營狀況、管理情況、文件、制度、辦法等信息穩(wěn)定的、例行的渠道。
―按時(shí)將濱海農(nóng)商行各經(jīng)營期間的財(cái)務(wù)報(bào)表等信息發(fā)送至各位董事,確保濱海農(nóng)商行董事及時(shí)了解濱海農(nóng)商行業(yè)務(wù)經(jīng)營管理狀況。
―確保董事會會議提前十個(gè)工作日將會議相關(guān)材料發(fā)至各位董事,保證其有充足的時(shí)間審議相關(guān)議案,并整理董事對議案等相關(guān)材料的反饋意見,并對議案進(jìn)行修訂。
―拉長專門委員會與董事會會期的間隔,確保專門委員會的委員們有充足的時(shí)間討論和修改材料。從議事制度看,委員會可定期召開會議,并進(jìn)行充分的準(zhǔn)備,以利于與管理層、內(nèi)外部審計(jì)機(jī)構(gòu)充分的溝通。
第二,保障董事充分參與權(quán)。董事參與權(quán)是董事決策的途徑,只有通過參與各項(xiàng)決策的研究、制訂,才能充分發(fā)揮董事的作用。從董事自身來講,要求保證有時(shí)間、精力、相應(yīng)的專業(yè)知識與能力參與董事會會議。
―要為董事參與董事會決策提供信息支持,確保其參與決策渠道暢通。
―建立嚴(yán)格的董事參與決策的激勵(lì)制度。如根據(jù)董事出席會議情況、發(fā)表意見情況、決策效果情況等實(shí)行有差別的評價(jià)與激勵(lì)。
第三,保障董事充分發(fā)言權(quán)。董事的發(fā)言權(quán)是董事表達(dá)建議、意見的主要渠道。
―董事會會議期間,應(yīng)保持良好的決策民主氣氛,充分調(diào)動董事發(fā)言的積極性、主動性,使每一位董事充分表達(dá)自己的觀點(diǎn)。
―會議時(shí)間應(yīng)服從會議質(zhì)量,不能因?yàn)闀r(shí)間因素影響董事對各項(xiàng)決策事項(xiàng)討論的質(zhì)量。
進(jìn)一步完善民主決策機(jī)制
第一,堅(jiān)持民主集中制的原則,堅(jiān)決克服“一言堂”和單純憑經(jīng)驗(yàn)、憑感覺的做法、習(xí)慣。
第二,確保董事會會議時(shí)間表和會議草擬議程等相關(guān)資料會事先提供給董事,全體董事都有機(jī)會提出商討事項(xiàng),發(fā)表意見和建議。
第三,涉及到重大投資決策時(shí),要認(rèn)真聽取各位董事、專家的意見。
第四,監(jiān)事會建設(shè)需提高自身的監(jiān)督水平,通過聽取各項(xiàng)議案匯報(bào)和見證決策程序,充分發(fā)表意見和建議。
第五,廣泛聽取濱海農(nóng)商行各級別員工、外部專業(yè)人士和中介組織、非董事股東代表的意見和建議。
第六,建立科學(xué)合理的制度,從制度上保證決策的科學(xué)化、民主化。如建立重大決策專家咨詢制度等。
第七,完善董事會會議決策程序、專門委員會會議決策程序、職工代表大會會議決策程序,加強(qiáng)與外部監(jiān)管機(jī)構(gòu)的溝通與聯(lián)系,以保證濱海農(nóng)商行決策符合國家的產(chǎn)業(yè)政策、信貸政策等。
進(jìn)一步完善董事會決策規(guī)則與程序
根據(jù)濱海農(nóng)商行《章程》規(guī)定,董事會要做出決策,首先要由董事長召集會議,并在十個(gè)工作日之前通知董事,讓大家充分了解情況,有所準(zhǔn)備。其次,要有二分之一以上董事出席,董事會會議才能有效,那些不能出席一半以上董事會會議的董事,應(yīng)當(dāng)及時(shí)調(diào)整。最后要對某一事項(xiàng)做出決議,應(yīng)當(dāng)由出席董事會會議的二分之一或三分之二以上董事通過。在對有關(guān)事項(xiàng)進(jìn)行討論時(shí),還應(yīng)當(dāng)明確有關(guān)聯(lián)關(guān)系的董事能不能參加討論,能不能參與投票。與董事會決策規(guī)則和程序密切相關(guān)的是董事會下設(shè)委員會的職能充分發(fā)揮問題。為此建議:
第一,根據(jù)各類董事的專業(yè)能力、技能、經(jīng)驗(yàn)等,對專門委員會委員組成進(jìn)行合理搭配。
第二,確保董事會專門委員會會議材料于會議召開前7日發(fā)送至各位委員;各專門委員會會議經(jīng)全體委員過半數(shù)出席方能舉行;各專門委員會會議決議,必須經(jīng)出席會議的委員過半數(shù)通過。
第三,建立各專門委員會執(zhí)行機(jī)構(gòu)對各專門委員會的日常溝通報(bào)告機(jī)制,確保各專門委員會執(zhí)行機(jī)構(gòu)與各委員會能夠保持及時(shí)的溝通和聯(lián)系。
第四,制訂專門委員會年度工作規(guī)劃,按照規(guī)劃定期聽取對口經(jīng)營管理部門的工作匯報(bào),研究其中存在的問題,制定改進(jìn)建議或進(jìn)一步優(yōu)化方案。
建立董事、監(jiān)事及高級管理人員行為規(guī)范準(zhǔn)則。
首先,比照《股份制商業(yè)銀行董事會盡職指引》的規(guī)定和要求,制訂濱海農(nóng)商行董事、監(jiān)事及高級管理人員行為規(guī)范準(zhǔn)則,以法規(guī)形式明確董事、監(jiān)事及高級管理人員的誠信義務(wù),促使董事勤勉誠信,恪盡職守。
其次,制訂具體的問責(zé)條款,建立相應(yīng)的處理機(jī)制,強(qiáng)化各層級管理人員的責(zé)任體系。
建立董事持續(xù)培訓(xùn)機(jī)制。定期為董事安排相應(yīng)的培訓(xùn)和討論,確保其參加培訓(xùn)討論的時(shí)間。董事不僅要持續(xù)學(xué)習(xí)企業(yè)管理知識、財(cái)務(wù)知識、法律知識等,還要認(rèn)真地了解國際產(chǎn)業(yè)發(fā)展的趨勢,了解國家產(chǎn)業(yè)政策,加強(qiáng)對企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略的研究、經(jīng)營策略的研究、改革趨勢的研究等,以不斷提高董事履職所需的專業(yè)素質(zhì)和工作能力,規(guī)范董事及其工作部門的專業(yè)性。根據(jù)濱海農(nóng)商行與戰(zhàn)略投資者國際金融公司(IFC)的合作協(xié)議,可由IFC為濱海農(nóng)商行董事提供相關(guān)培訓(xùn)?？赏ㄟ^學(xué)習(xí)研討、專業(yè)培訓(xùn)、開設(shè)專題講座等形式,定期與不定期開展對濱海農(nóng)商行董事、監(jiān)事及高級管理人員的培訓(xùn)。
進(jìn)一步加強(qiáng)對董事、監(jiān)事的評價(jià)與問責(zé)。為了更好地發(fā)揮濱海農(nóng)商行董、監(jiān)事的作用,科學(xué)的激勵(lì)、約束與評價(jià)機(jī)制和嚴(yán)格有效的責(zé)任制度有待建立。
第一,加強(qiáng)監(jiān)事會對濱海農(nóng)商行董事履職評價(jià)建設(shè),進(jìn)一步落實(shí)監(jiān)事檢查、監(jiān)督職責(zé),對離職董事及時(shí)進(jìn)行離任審計(jì)。董事應(yīng)如實(shí)向監(jiān)事會提供有關(guān)情況和資料,接受監(jiān)事會對其履行職責(zé)的合法監(jiān)督和合理建議。
第二,建立董事、監(jiān)事年度履職評價(jià)制度。一是明確和量化對董事、監(jiān)事進(jìn)行評價(jià)的相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)和事項(xiàng)。如董事、監(jiān)事是否認(rèn)真閱讀濱海農(nóng)商行各項(xiàng)報(bào)告;是否認(rèn)真審議各項(xiàng)議案,及時(shí)、明確提出本人審議意見;是否有充足的時(shí)間和精力為濱海農(nóng)商行工作;是否行使被合法賦予的決策權(quán),沒有受他人操縱等。二是設(shè)計(jì)董事履職情況自我評價(jià)問卷,根據(jù)董事填寫的自我評價(jià)問卷,提出對董事履職情況的評價(jià)意見,并據(jù)此編寫《獨(dú)立董事年度述職和相互評價(jià)報(bào)告》、《外部監(jiān)事述職和相互評價(jià)報(bào)告》,以及《監(jiān)事會對董事履職情況的評價(jià)報(bào)告》,并提交股東大會審議。
第三,建立董事任職資格退出制度。根據(jù)量化評價(jià)標(biāo)準(zhǔn)和自我評價(jià)問卷得出的董事最終履職評價(jià)結(jié)果,對于不合格的、履職不力的董事,應(yīng)取消或勸退其任職資格。
增強(qiáng)傳導(dǎo)的有效性,提高決策與信息流動的速度、質(zhì)量和效率
上傳和對內(nèi)充分披露。一是以行長為首的經(jīng)營班子應(yīng)按照《章程》和《公司治理規(guī)則》等要求,及時(shí)、明確、充分地向董事會及其專門委員會披露全行的經(jīng)營管理狀況、重大交易情況等信息,確保董事會決策基礎(chǔ)的透明、充分;二是董事會各專門委員會的執(zhí)行部門應(yīng)按照《章程》和《公司治理規(guī)則》等的要求,及時(shí)、明確、充分地向?qū)?yīng)的董事會專門委員會披露相應(yīng)的信息,確保該委員會能夠進(jìn)行高效、科學(xué)的決策,為董事會的決策提供支持和保障;三是董事會秘書及其領(lǐng)導(dǎo)的董事會辦公室作為董事會的常設(shè)機(jī)構(gòu)和各專門委員會的秘書機(jī)構(gòu),應(yīng)充分發(fā)揮其指導(dǎo)、協(xié)調(diào)、推動、督查作用,確保董事會及其專門委員會、經(jīng)營班子、執(zhí)行部門間信息溝通、傳導(dǎo)的高效、無偏和通暢。
下達(dá)和對外適當(dāng)披露。一是以行長為首的經(jīng)營班子應(yīng)明確并及時(shí)傳達(dá)董事會各項(xiàng)決策、經(jīng)營管理戰(zhàn)略、思路和措施至各業(yè)務(wù)部門、各分支機(jī)構(gòu)、各層級員工。確保各部門、各分支機(jī)構(gòu)、各層級員工分解、執(zhí)行和完成目標(biāo)的時(shí)效性,強(qiáng)化對各部門和人員的績效考核與激勵(lì)。二是根據(jù)銀監(jiān)會《商業(yè)銀行信息披露管理辦法》(中國銀監(jiān)會令(20__)第7號)的規(guī)定和濱海農(nóng)商行《信息披露管理辦法》要求,真實(shí)、全面、準(zhǔn)確地將濱海農(nóng)商行董、監(jiān)事會會議情況、主要財(cái)務(wù)信息、經(jīng)營狀況、風(fēng)險(xiǎn)管理狀況、關(guān)聯(lián)交易事項(xiàng)、經(jīng)審計(jì)的年度財(cái)務(wù)會計(jì)報(bào)告及其他信息及時(shí)報(bào)送全體股東和利益相關(guān)者,以及外部監(jiān)管機(jī)構(gòu),提高濱海農(nóng)商行經(jīng)營管理的透明度。
增強(qiáng)執(zhí)行力,確保決策的細(xì)化落實(shí)執(zhí)行到位
強(qiáng)化工作流程,細(xì)化職責(zé)分工
第一,嚴(yán)格執(zhí)行董事會領(lǐng)導(dǎo)下的行長負(fù)責(zé)制。濱海農(nóng)商行董事會對經(jīng)營層定量授權(quán)標(biāo)準(zhǔn),行長在董事會的授權(quán)下,對濱海農(nóng)商行行使充分的經(jīng)營管理權(quán)。
第二,明確經(jīng)營層人員間職責(zé)分工,加強(qiáng)部門間的協(xié)調(diào)與溝通,切實(shí)落實(shí)問責(zé)制。按照“誰主管、誰負(fù)責(zé)”的原則,對董事會做出的各項(xiàng)決策,經(jīng)營層要準(zhǔn)確理解并及時(shí)下達(dá),對決策要求進(jìn)行分解、細(xì)化、量化,提出明確要求,將責(zé)任落實(shí)到分管負(fù)責(zé)人、相關(guān)部門、分支機(jī)構(gòu)和有關(guān)人員,明確工作標(biāo)準(zhǔn)、進(jìn)度和完成時(shí)限。重大決策事項(xiàng)的執(zhí)行要簽訂目標(biāo)責(zé)任書。
第三,保持經(jīng)營層向董事會報(bào)告途徑通暢。報(bào)告事項(xiàng)包括但不限于月度經(jīng)營指標(biāo)、行長工作報(bào)告、全行內(nèi)控和稽核工作匯報(bào)、信貸資產(chǎn)質(zhì)量情況匯報(bào)等。
第四,建立經(jīng)營層就濱海農(nóng)商行重大事項(xiàng)向董事會的備案制度。備案事項(xiàng)包括但不限于重大計(jì)算機(jī)系統(tǒng)故障事件、外部監(jiān)管當(dāng)局對總行的檢查報(bào)告、監(jiān)管意見和評價(jià)等。
實(shí)施品質(zhì)管理,建立督辦查辦制度
設(shè)立品質(zhì)管理中心,求真務(wù)實(shí),推進(jìn)全產(chǎn)品、全流程、全層級的品質(zhì)建設(shè)。品質(zhì)管理中心通過對濱海農(nóng)商行經(jīng)營、管理、財(cái)務(wù)等各項(xiàng)工作和各級干部員工的品質(zhì)等獨(dú)立、客觀地履行組織、指導(dǎo)、監(jiān)督、評價(jià)、推動職能以及提供咨詢服務(wù),促進(jìn)濱海農(nóng)商行執(zhí)行力建設(shè)。
第一,品質(zhì)管理中心在董事會授權(quán)下工作,對董事會負(fù)責(zé)。
第二,品質(zhì)管理工作獨(dú)立于經(jīng)營管理。在品質(zhì)管理過程中,品質(zhì)管理中心人員需就品質(zhì)管理與被品質(zhì)管理部門進(jìn)行平等的、充分的討論、交流與溝通,以保證品質(zhì)管理結(jié)論的客觀。
第三,品質(zhì)管理中心有權(quán)要求濱海農(nóng)商行高級管理層成員對品質(zhì)管理中心的工作提供充分的支持,并對品質(zhì)管理中心提出的問題盡快做出全面的回答。
第四,品質(zhì)管理中心負(fù)責(zé)人與行長之間沒有直接的業(yè)務(wù)報(bào)告關(guān)系。
第五,品質(zhì)管理中心與各部門、各分支機(jī)構(gòu)和高級管理層、中管和員工是監(jiān)督關(guān)系。
第六,建立品質(zhì)管理人員后續(xù)培訓(xùn)制度,以保證內(nèi)部品質(zhì)管理人員的專業(yè)勝任能力。
創(chuàng)新內(nèi)部審計(jì)體制機(jī)制
第一,制訂和完善內(nèi)部審計(jì)業(yè)務(wù)準(zhǔn)則和業(yè)務(wù)流程。內(nèi)部審計(jì)部門要根據(jù)業(yè)務(wù)實(shí)際制訂內(nèi)部審計(jì)的具體業(yè)務(wù)準(zhǔn)則,針對審計(jì)項(xiàng)目制訂規(guī)范化業(yè)務(wù)要求和標(biāo)準(zhǔn)化業(yè)務(wù)流程。
第二,充實(shí)內(nèi)部審計(jì)人員,提升內(nèi)部審計(jì)人員素質(zhì)。一是多渠道吸收專業(yè)人才。通過引進(jìn)、吸收具有理論知識和實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)的高素質(zhì)審計(jì)人才,不斷充實(shí)內(nèi)部審計(jì)隊(duì)伍。二是加強(qiáng)對現(xiàn)有內(nèi)部審計(jì)人員的培訓(xùn)和學(xué)習(xí),為其有效履行審計(jì)職能奠定基礎(chǔ)。
第三,改進(jìn)內(nèi)部審計(jì)工作方式和技術(shù)。一是在審計(jì)過程中不生搬硬套規(guī)章制度,與被審計(jì)部門積極進(jìn)行溝通和協(xié)調(diào)。二是加強(qiáng)計(jì)算機(jī)技術(shù)和風(fēng)險(xiǎn)分析方法的運(yùn)用,提高內(nèi)部審計(jì)的效率和效益。
第四,建立暢通報(bào)告路線,搭建信息共享平臺。內(nèi)部審計(jì)在縱向上,要確保審計(jì)發(fā)現(xiàn)與審計(jì)結(jié)果等信息及時(shí)報(bào)告董、監(jiān)事會及審計(jì)委員會;在橫向上,應(yīng)建立統(tǒng)一的信息管理平臺,將內(nèi)部管理、項(xiàng)目實(shí)施的組織、依據(jù)、經(jīng)驗(yàn)等各項(xiàng)信息集中歸納,供全行共享和借鑒。
第五,充分發(fā)揮董事會審計(jì)委員會與監(jiān)事會的職能,加強(qiáng)內(nèi)部檢查力度。包括審計(jì)業(yè)務(wù)檢查和基礎(chǔ)管理檢查,必要時(shí)引進(jìn)外部審計(jì),保證內(nèi)審系統(tǒng)上下嚴(yán)格遵循內(nèi)部控制的相關(guān)規(guī)定。
第六,建立內(nèi)部審計(jì)問責(zé)制度。審計(jì)委員會應(yīng)建立專門制度,對內(nèi)部審計(jì)相關(guān)各方的盡職、履職情況進(jìn)行考核評價(jià)。一是對未盡職導(dǎo)致重大問題未被發(fā)現(xiàn),隱瞞不報(bào)或未如實(shí)反映審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問題,審計(jì)結(jié)論與事實(shí)嚴(yán)重不符,未按要求執(zhí)行保密制度,以及其他有損濱海農(nóng)商行利益或聲譽(yù)的行為進(jìn)行責(zé)任追究。二是有充分證據(jù)表明內(nèi)部審計(jì)部門和審計(jì)人員勤勉盡職地履行了職責(zé)的,也應(yīng)有明細(xì)的免責(zé)條款。
進(jìn)一步發(fā)揮首席風(fēng)險(xiǎn)官及財(cái)務(wù)總監(jiān)的監(jiān)督、制約和咨詢作用
第一,要加強(qiáng)首席風(fēng)險(xiǎn)官的監(jiān)督、制約作用。
―制訂首席風(fēng)險(xiǎn)官工作基本制度。細(xì)化首席風(fēng)險(xiǎn)官工作的基本原則、職責(zé)范圍、工作方式、考核機(jī)制等內(nèi)容,確保其參加全行層面的重大決策過程,細(xì)化其知情權(quán)、監(jiān)督權(quán)、建議權(quán)和合規(guī)審查權(quán)。
―確保首席風(fēng)險(xiǎn)官獨(dú)立開展工作,進(jìn)行合規(guī)檢查和報(bào)告,不受經(jīng)營管理層的阻擾。當(dāng)個(gè)案或累積情況出現(xiàn)偏差,首席風(fēng)險(xiǎn)官與行長意見不一致,首席風(fēng)險(xiǎn)官判斷潛在風(fēng)險(xiǎn)會實(shí)質(zhì)性影響濱海農(nóng)商行風(fēng)險(xiǎn)管理體系和風(fēng)險(xiǎn)偏好的情況下,應(yīng)直述意見,表述情況。首席風(fēng)險(xiǎn)官在有充分理由的情況下,可將個(gè)別交易事項(xiàng)提交風(fēng)險(xiǎn)管理委員會審議及批準(zhǔn)。
―完善雙線風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告體制,確保其匯報(bào)路徑暢通。
―加強(qiáng)首席風(fēng)險(xiǎn)官業(yè)務(wù)培訓(xùn),多角度提升首席風(fēng)險(xiǎn)官業(yè)務(wù)能力。使首席風(fēng)險(xiǎn)官有效融入濱海農(nóng)商行經(jīng)營管理,切實(shí)提高濱海農(nóng)商行自我約束能力,推動建立現(xiàn)代風(fēng)險(xiǎn)管理體系和合規(guī)管理體系。
第二,加強(qiáng)財(cái)務(wù)總監(jiān)的監(jiān)督、制約和咨詢作用。
―完善財(cái)務(wù)總監(jiān)定期報(bào)告和重大事項(xiàng)報(bào)告制度,確保其能夠向?yàn)I海農(nóng)商行股東、董事及時(shí)、客觀地傳遞并解釋相關(guān)信息。
―確保財(cái)務(wù)總監(jiān)能夠參與濱海農(nóng)商行相關(guān)經(jīng)營決策、審查經(jīng)營計(jì)劃和方案的執(zhí)行情況等控制流程,將財(cái)務(wù)工作的重點(diǎn)從對濱海農(nóng)商行經(jīng)營信息的事后反映轉(zhuǎn)變到事前控制和事中監(jiān)督,并將監(jiān)督貫穿于濱海農(nóng)商行經(jīng)營活動和財(cái)務(wù)收支的全過程。
―基于財(cái)務(wù)總監(jiān)的專業(yè)知識、技能、經(jīng)驗(yàn)以及對于濱海農(nóng)商行經(jīng)營環(huán)境的準(zhǔn)確理解,確保其能夠及時(shí)參與到濱海農(nóng)商行的戰(zhàn)略制定工作中,并對戰(zhàn)略對策中涉及財(cái)務(wù)方面的問題發(fā)表意見。